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怡达股份:2019年年度报告
2020-03-25 20:57:51  9612K
财报摘要

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文1江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告2020-0222020年03月江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义企业董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

企业负责人刘准、主管会计工作负责人孙银芬及会计机构负责人(会计主管人员)孙银芬声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成企业对投资者的实质承诺;有关风险企业也已在本报告中描述,请投资者注意投资风险。

企业已在本报告中详细描述存在的主要风险,包括主要原材料价格波动风险、市场竞争风险、安全生产风险、环氧丙烷项目投资风险、环境保护风险等,提请投资者注意阅读。

详细内容见本报告“第四节/九、企业未来发展的展望”。

企业经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以80,571,000为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................5第二节企业概况和主要财务指标....................................................................................................9第三节企业业务概要......................................................................................................................11第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................29第五节重要事项..............................................................................................................................58第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................65第七节优先股相关情况..................................................................................................................65第八节可转换企业债券相关情况..................................................................................................65第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................66第十节企业治理..............................................................................................................................67第十一节企业债券相关情况..........................................................................................................73第十二节财务报告..........................................................................................................................79第十三节备查文件目录..................................................................................................................80江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文4释义释义项指释义内容本企业、企业、怡达化学指江苏怡达化学股份有限企业珠海怡达指珠海怡达化学有限企业吉林怡达指吉林怡达化工有限企业珠海仓储指珠海怡达仓储有限企业泰兴怡达指泰兴怡达化学有限企业保荐人、主承销商、保荐机构、光大证券、券商指光大证券股份有限企业发行人律师、国枫律师事务所、律师指北京国枫律师事务所会计师、天衡、天衡会计师事务所指天衡会计师事务所(特殊普通合伙)《企业法》指《中华人民共和国企业法》《证券法》指《中华人民共合国证券法》《企业章程》指《江苏怡达化学股份有限企业章程》三江战略指提升长江(江苏怡达)、进驻松花江(吉林怡达)、建设珠江(珠海怡达)元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2019年1-12月报告期末指2019年12月31日醇醚类产品指醇醚类产品主要是乙二醇和丙二醇的低碳醇醚。

组成中既有醚键,又有羟基。

前者具有亲油性,可溶解憎水化合物,后者具有亲水性,可溶解水溶性化合物。

醇醚类溶剂在溶剂性漆中与其他溶剂混合使用,其特点是在大多数溶剂挥发后能保持涂膜的流平性。

醇醚类产品被广泛地用于水性涂料,作助溶剂,起偶联使用。

醇醚酯类产品指新型环保有机溶剂,可替代苯类溶剂,将醇醚类产品与醋酸进行酯化反应就产生了醇醚酯类产品。

制动液指又称刹车油,它的制动工作压力一般为2Mpa,高的可达4-5MPa。

所有液体都有不可压缩特性,在密封的容器中或充满液体的管路中,当液体受到压力时,便会很快地、均匀地把压力传导至液体的各个部分。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文5第二节企业概况和主要财务指标一、企业信息股票简称怡达股份股票代码300721企业的中文名称江苏怡达化学股份有限企业企业的中文简称怡达股份企业的外文名称(如有)JiangSuYidaChemicalCo.,Ltd企业的法定代表人刘准注册地址江阴市西石桥球庄村注册地址的邮政编码214441办公地址江苏省江阴市西石桥球庄1号办公地址的邮政编码214441企业国际互联网网址电子信箱ydhx8101@yidamail.com二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蔡国庆孙洁联系地址江苏省江阴市西石桥球庄1号江苏省江阴市西石桥球庄1号电话0510-866002020510-86600202传真0510-866093880510-86609388电子信箱caiguoqing3376328@163.comnanalogox@163.com三、信息披露及备置地点企业选定的信息披露媒体的名称证券日报、证券时报、上海证券报、中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址企业年度报告备置地点企业董事会办公室、深圳证券交易所四、其他有关资料企业聘请的会计师事务所会计师事务所名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文6会计师事务所办公地址南京市建邺区江东中路106号万达广场商务楼B座(14幢)20楼签字会计师姓名张军、张学文企业聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间光大证券股份有限企业上海市静安区新闸路1508号吕雪岩、王如意2017年11月15日至2020年12月31日企业聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用五、主要会计数据和财务指标企业是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否2019年2018年本年比上年增减2017年营业收入(元)954,417,066.841,127,231,637.50-15.33%1,212,719,997.32归属于上市企业股东的净利润(元)6,553,499.4635,731,897.10-81.66%64,584,782.37归属于上市企业股东的扣除非经常性损益的净利润(元)1,794,706.0724,105,458.33-92.55%58,849,245.13经营活动产生的现金流量净额(元)26,751,579.58124,190,993.07-78.46%2,077,876.68基本每股收益(元/股)0.08180.4435-81.56%1.0456稀释每股收益(元/股)0.08180.4435-81.56%1.0456加权平均净资产收益率0.77%4.15%-3.38%11.83%2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末资产总额(元)1,735,732,884.621,386,517,701.2225.19%1,270,071,915.87归属于上市企业股东的净资产(元)844,308,293.49870,725,793.22-3.03%852,746,816.56企业报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额√是□否支付的优先股股利0.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.0813江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文7六、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入218,564,162.50243,245,102.84242,762,607.39249,845,194.11归属于上市企业股东的净利润2,337,792.491,341,878.865,936,472.61-3,062,644.50归属于上市企业股东的扣除非经常性损益的净利润1,955,398.55-638,089.164,863,361.81-4,385,965.13经营活动产生的现金流量净额-49,343,227.0420,239,791.259,207,805.2146,647,210.16上述财务指标或其加总数是否与企业已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用企业报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用企业报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额√适用□不适用单位:元项目2019年金额2018年金额2017年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,102,755.10-728,508.20-1,618,440.16计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,859,711.495,911,926.096,815,009.85除同企业正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得3,478,403.5710,520,774.643,147,982.65理财收益江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文8的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,287,219.35-809,841.63-981,962.16减:所得税影响额1,103,211.452,889,076.981,568,450.12少数股东权益影响额(税后)86,135.77378,835.1558,602.82合计4,758,793.3911,626,438.775,735,537.24--对企业根据《公开发行证券的企业信息披露说明性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的企业信息披露说明性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□适用√不适用企业报告期不存在将根据《公开发行证券的企业信息披露说明性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文9第三节企业业务概要一、报告期内企业从事的主要业务(一)企业的经营范围和主营业务企业现主营业务为醇醚及醇醚酯类有机化工产品的技术研发、生产及销售,企业正加快实施产业链上游环氧丙烷项目的建设,项目建成后除保证企业自用环氧丙烷供给外,还可开拓环氧丙烷及其配套双氧水产品的销售新业务,为环氧丙烷下游企业和我企业醇醚系列产品提供高质量的产品,进入大宗化学品市场。

(二)企业主要经营模式:1、销售模式:企业产品以直销为主,针对需求量小、企业销售网络覆盖能力相对薄弱的地区,以贸易为辅。

立足国内市场,扩大市场占有率;开辟国外市场,依托现阶段已合作的国际国内知名企业挖掘市场机会,并寻求长期战略伙伴关系。

2、生产模式采用规模化、自动化的生产装置24小时连续生产,生产装置通常为综合装置,可根据市场所需,生产不同种类的产品,装置利用率高、运行稳定。

企业依托“三江战略布局”,统一管理吉林怡达、珠海怡达客户资源、销售计划和生产计划,在上年末根据销售计划、产能和设备状况制定下年度的生产计划。

3、采购模式企业生产所需的主要原材料采用集中采购模式,即总量约定、分批交付。

对于其他原材料和辅料、五金等材料,采购人员根据生产订单,结合存货,确定数量,再经比价、询价后在合格供应商名单里选择供应商。

4、研发模式企业目前主要采取自主研发为主,并积极利用外部技术资源进行合作开发的研发模式。

依托企业技术研究中心的技术研发力量,将企业研发方向与市场需求有机结合。

针对客户需求,进行量身定制,将企业新产品更好的推向市场,进一步增强了企业竞争力。

5、盈利模式企业自成立至今,一直致力于醇醚及醇醚酯类有机化工产品的技术研发、生产及销售,随着泰兴怡达年产15万吨环氧丙烷项目的建成投产,企业将拓展环氧丙烷及其配套双氧水的销售,不断巩固企业的竞争地位。

经过多年行业积累及优质的产品质量,企业赢得较为稳定的客户群体。

企业与吉林怡达、珠海怡达形成三地联动的采购、生产、销售模式,使资源得到了有效配置,降低生产成本,扩展市场空间,保障企业的销售收入。

报告期内,企业主营业务、主要产品、主要经营模式未发生重大变化。

(三)企业所处必赢365net手机版:企业现所处行业为精细化工行业,随着泰兴怡达年产15万吨环氧丙烷项目的建成投产,企业将进入基础化工行业。

世界精细化工发展的显著特征是:产业集群化、工艺清洁化、节能化、产品多样化、专用化、高性能化。

近年来,精细化工的发展在中国愈来愈得到注重,已经变成化工行业的战略要点,同时也是新材料的关键构成成分。

但是我国的精细化率相对国外仍有很大的提升空间。

此外,我国精细化工行业在传统产品竞争力提升的同时,高端化工类产品严重短缺,部分高科技产品还处于空白状态。

因此,提升行业整体自主研发能力和产业竞争力将成为国家实施可持续发展战略的重要组成部分。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文10二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明固定资产期末较期初增加66.77%,主要系部分募投项目由在建工程转入固定资产所致。

在建工程期末较期初增加120.85%,主要系项目建设增加投入所致。

货币资金期末较期初减少64.73%,主要系投资活动现金流量净额和经营活动现金流量净额减少,购买理财产品所致。

交易性金融资产期末较期初增加119.69%,主要系按照新金融准则规定,企业将原计入其他流动资产的银行理财产品,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在财务报表“交易性金融资产”进行列报。

其他应收款期末较期初增加174.28%,主要系押金及保证金增加所致。

递延所得税资产期末较期初增加96.43%,主要系可抵扣亏损增加所致。

其他非流动资产期末较期初增加36.94%,主要系项目建设预付的设备款、试生产原材料采购款增加所致。

2、主要境外资产情况□适用√不适用三、核心竞争力分析报告期内,企业的核心竞争力主要在以下几方面:(一)企业是行业标准的制定者,一直以来将产品创新放在首要位置,通过不断加大投入力度,形成了具备自主创新能力、足够的技术储备和新品产业化能力的研发体系,具有持续的自主创新能力。

(二)企业凭借多年醇醚及醇醚酯生产经验,并通过自主研发与借鉴国外先进技术相结合,形成了怡达特有的“柔性生产”特征,可根据市场需求情况,灵活调整产品产量,配置醇醚及醇醚酯产品种类,及时推出契合市场需求的产品。

(三)企业向上游延伸,加快建设年产15万吨过氧化氢直接氧化法技术生产环氧丙烷生产装置,此项技术是国家政策重点鼓励的绿色环保技术,可解决核心原材料的稳定供应,有效降低企业成本。

向下游延伸,加大系列产品的综合利用,从而有效提高产品毛利率和原材料利用率。

(四)企业对于现有产品继续研发深入细化,形成多规格、多品种的产品群,并加大产品升级和应用领域的拓展,以提升产品的盈利能力和市场空间。

(五)依托企业“三江战略”布局,达到了贴近原料、靠近市场和面向全球的目标,形成原材料采购成本较低、运输成本较低以及产能布局合理的竞争优势。

未来,通过珠海仓储的罐区募投项目实施,可进一步降低生产成本,提供了企业产品走向国际市场的通道。

(六)企业通过融入阿克苏诺贝尔、PPG、巴斯夫等大客户的核心供货体系,成为国际供应链的一环,将逐步受益国际巨头市场扩大、新产品开发等带来的需求增长,为企业持续发展奠定了良好的基础。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文11第四节经营情况讨论与分析一、概述2019年是新中国成立70周年,国庆大阅兵尽显大国风范,中国航天的“超级2019”,长五、北斗系列发射全面成功,北斗由区域迈向全球,为此全国人民深感自豪。

2019年国际国内经济形势复杂多变,贸易战风起云涌;与此同时,国内安全、环保形势更为严峻,从国家到各地方均加大了安全环保的检查整治力度,对新项目审批准入也愈加严格,由此对企业年度经营业绩产生了较大影响。

虽然2019年企业业绩与去年同期相比下滑较大,但企业上下在生产经营、推进项目建设过程中作出的努力和心血比往年更多,仍然取得了令人鼓舞的成绩,潜心付出,静待花开。

1、生产、销售情况2019年度,企业实现营业收入95,441.71万元,比上年同期下降15.33%;实现归属于上市企业股东的净利润655.35万元,比上年同期下降81.66%。

主要原因为报告期内国际国内经济形势复杂多变,尤其受化工行业安全环保整治,产业转型升级等政策的影响,下游行业需求放缓,市场竞争加剧,企业产品销量出现下滑;同时企业生产用主要原材料价格与去年同期相比波动较大,企业产品销售价格也跟随波动,使得销售收入和销售毛利有所下降。

全资子企业吉林怡达由于主要原材料环氧乙烷供应紧张和募投项目处于试生产阶段,导致产能未能完全释放,固定成本较高。

母企业江苏怡达按计划实施煤改天然气清洁能源替换工程,影响了产品的产量和销售。

由于上述多方因素叠加,造成企业2019年度业绩与去年同期相比下滑较大。

2、安全、环保工作2019年国内环保形势依然严峻,全国上下各级部门加强了对化工生产企业的督查。

全年共计接待国家、省、市级安全环保督查30多次,我企业积极响应相关环保政策,全面落实主体责任,加大安全、环保设施投入,做好安全检查,加强专业培训,保证企业正常生产经营。

(1)全面落实安全责任制。

从总经理到管代,从管代到员工,层层落实安全生产责任制。

(2)加大安全、环保投入2019年度投入环保费用270.84万元,环保设施及设备投入279.05万元,合计投549.89万元。

2019年度完成了部分作业区的操作室搬迁,进行了DCS、SIS升级改造,母企业江苏怡达实施煤改天然气清洁能源替换工程,安全生产信息化管理系统建设等。

持续对安全、环保、节能的大力投入,保障企业更健康的可持续发展。

2019年度企业安全环保无事故。

(3)做好安全检查企业制定《安全生产检查制度》,每季度组织一次综合安全检查,安环部门每月组织专项安全检查;专职安全员日常进行检查、抽查、巡查;作业区负责人每月2次检查;每季度还开展化工企业互查班组按规定时时监控。

报告期内,企业开展了电气专项安全、节前安全、抗溶性蛋白泡沫消防系统、特种设备安全检查、夏季“六防”等专项检查,对检查发现的问题全部整改到位。

(4)加强专业培训报告期内,企业对新入职员工进行三级培训;全年度有序对全体员工进行仪器仪表控制、工艺工程、质量常识、环保常识、法律法规、事故案例、应急预案演练等培训;组织各部门负责人、内审员进行质量、环境、职业健康安全管理体系相关常识培训、测量管理体系相关常识培训、能源管理体系相关常识培训;企业对烷基化工艺作业、压力容器操作、特种设备管理、电工等特殊工种开展外部培训,使员工都合格上岗;邀请外部机构老师对全体员工进行职业健康安全培训等,确保应知应会,安全生产。

3、加强内控治理报告期内,企业继续强化治理,积极健全并完善内控制度建设。

《重大危险源管理制度》、《自动化仪表控制系统管理制度》等共63份,根据煤改天然气清洁能源工程改造及相关要求新增作业文件《安全风险研判与承诺公告制度》、《天然气锅炉安全操作规程》等共16份,作废《水煤浆锅炉安全操作规程》、《旋转粘度计操作规程》、《水煤浆的验收标准》等12江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文12份。

企业安环部门按季度收集法律法规,并组织相关部门开展了合规性评价。

通过上述制度、通知的制修订,加强了企业内控管理,是为了顺应企业的发展,规避风险。

通过制度来明确每一个部门、每一个员工的…

财报全文

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文1江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告2020-0222020年03月江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义企业董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

企业负责人刘准、主管会计工作负责人孙银芬及会计机构负责人(会计主管人员)孙银芬声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成企业对投资者的实质承诺;有关风险企业也已在本报告中描述,请投资者注意投资风险。

企业已在本报告中详细描述存在的主要风险,包括主要原材料价格波动风险、市场竞争风险、安全生产风险、环氧丙烷项目投资风险、环境保护风险等,提请投资者注意阅读。

详细内容见本报告“第四节/九、企业未来发展的展望”。

企业经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以80,571,000为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................5第二节企业概况和主要财务指标....................................................................................................9第三节企业业务概要......................................................................................................................11第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................29第五节重要事项..............................................................................................................................58第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................65第七节优先股相关情况..................................................................................................................65第八节可转换企业债券相关情况..................................................................................................65第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................66第十节企业治理..............................................................................................................................67第十一节企业债券相关情况..........................................................................................................73第十二节财务报告..........................................................................................................................79第十三节备查文件目录..................................................................................................................80江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文4释义释义项指释义内容本企业、企业、怡达化学指江苏怡达化学股份有限企业珠海怡达指珠海怡达化学有限企业吉林怡达指吉林怡达化工有限企业珠海仓储指珠海怡达仓储有限企业泰兴怡达指泰兴怡达化学有限企业保荐人、主承销商、保荐机构、光大证券、券商指光大证券股份有限企业发行人律师、国枫律师事务所、律师指北京国枫律师事务所会计师、天衡、天衡会计师事务所指天衡会计师事务所(特殊普通合伙)《企业法》指《中华人民共和国企业法》《证券法》指《中华人民共合国证券法》《企业章程》指《江苏怡达化学股份有限企业章程》三江战略指提升长江(江苏怡达)、进驻松花江(吉林怡达)、建设珠江(珠海怡达)元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2019年1-12月报告期末指2019年12月31日醇醚类产品指醇醚类产品主要是乙二醇和丙二醇的低碳醇醚。

组成中既有醚键,又有羟基。

前者具有亲油性,可溶解憎水化合物,后者具有亲水性,可溶解水溶性化合物。

醇醚类溶剂在溶剂性漆中与其他溶剂混合使用,其特点是在大多数溶剂挥发后能保持涂膜的流平性。

醇醚类产品被广泛地用于水性涂料,作助溶剂,起偶联使用。

醇醚酯类产品指新型环保有机溶剂,可替代苯类溶剂,将醇醚类产品与醋酸进行酯化反应就产生了醇醚酯类产品。

制动液指又称刹车油,它的制动工作压力一般为2Mpa,高的可达4-5MPa。

所有液体都有不可压缩特性,在密封的容器中或充满液体的管路中,当液体受到压力时,便会很快地、均匀地把压力传导至液体的各个部分。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文5第二节企业概况和主要财务指标一、企业信息股票简称怡达股份股票代码300721企业的中文名称江苏怡达化学股份有限企业企业的中文简称怡达股份企业的外文名称(如有)JiangSuYidaChemicalCo.,Ltd企业的法定代表人刘准注册地址江阴市西石桥球庄村注册地址的邮政编码214441办公地址江苏省江阴市西石桥球庄1号办公地址的邮政编码214441企业国际互联网网址电子信箱ydhx8101@yidamail.com二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蔡国庆孙洁联系地址江苏省江阴市西石桥球庄1号江苏省江阴市西石桥球庄1号电话0510-866002020510-86600202传真0510-866093880510-86609388电子信箱caiguoqing3376328@163.comnanalogox@163.com三、信息披露及备置地点企业选定的信息披露媒体的名称证券日报、证券时报、上海证券报、中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址企业年度报告备置地点企业董事会办公室、深圳证券交易所四、其他有关资料企业聘请的会计师事务所会计师事务所名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文6会计师事务所办公地址南京市建邺区江东中路106号万达广场商务楼B座(14幢)20楼签字会计师姓名张军、张学文企业聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间光大证券股份有限企业上海市静安区新闸路1508号吕雪岩、王如意2017年11月15日至2020年12月31日企业聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用五、主要会计数据和财务指标企业是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否2019年2018年本年比上年增减2017年营业收入(元)954,417,066.841,127,231,637.50-15.33%1,212,719,997.32归属于上市企业股东的净利润(元)6,553,499.4635,731,897.10-81.66%64,584,782.37归属于上市企业股东的扣除非经常性损益的净利润(元)1,794,706.0724,105,458.33-92.55%58,849,245.13经营活动产生的现金流量净额(元)26,751,579.58124,190,993.07-78.46%2,077,876.68基本每股收益(元/股)0.08180.4435-81.56%1.0456稀释每股收益(元/股)0.08180.4435-81.56%1.0456加权平均净资产收益率0.77%4.15%-3.38%11.83%2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末资产总额(元)1,735,732,884.621,386,517,701.2225.19%1,270,071,915.87归属于上市企业股东的净资产(元)844,308,293.49870,725,793.22-3.03%852,746,816.56企业报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额√是□否支付的优先股股利0.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.0813江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文7六、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入218,564,162.50243,245,102.84242,762,607.39249,845,194.11归属于上市企业股东的净利润2,337,792.491,341,878.865,936,472.61-3,062,644.50归属于上市企业股东的扣除非经常性损益的净利润1,955,398.55-638,089.164,863,361.81-4,385,965.13经营活动产生的现金流量净额-49,343,227.0420,239,791.259,207,805.2146,647,210.16上述财务指标或其加总数是否与企业已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用企业报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用企业报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额√适用□不适用单位:元项目2019年金额2018年金额2017年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,102,755.10-728,508.20-1,618,440.16计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,859,711.495,911,926.096,815,009.85除同企业正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得3,478,403.5710,520,774.643,147,982.65理财收益江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文8的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,287,219.35-809,841.63-981,962.16减:所得税影响额1,103,211.452,889,076.981,568,450.12少数股东权益影响额(税后)86,135.77378,835.1558,602.82合计4,758,793.3911,626,438.775,735,537.24--对企业根据《公开发行证券的企业信息披露说明性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的企业信息披露说明性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□适用√不适用企业报告期不存在将根据《公开发行证券的企业信息披露说明性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文9第三节企业业务概要一、报告期内企业从事的主要业务(一)企业的经营范围和主营业务企业现主营业务为醇醚及醇醚酯类有机化工产品的技术研发、生产及销售,企业正加快实施产业链上游环氧丙烷项目的建设,项目建成后除保证企业自用环氧丙烷供给外,还可开拓环氧丙烷及其配套双氧水产品的销售新业务,为环氧丙烷下游企业和我企业醇醚系列产品提供高质量的产品,进入大宗化学品市场。

(二)企业主要经营模式:1、销售模式:企业产品以直销为主,针对需求量小、企业销售网络覆盖能力相对薄弱的地区,以贸易为辅。

立足国内市场,扩大市场占有率;开辟国外市场,依托现阶段已合作的国际国内知名企业挖掘市场机会,并寻求长期战略伙伴关系。

2、生产模式采用规模化、自动化的生产装置24小时连续生产,生产装置通常为综合装置,可根据市场所需,生产不同种类的产品,装置利用率高、运行稳定。

企业依托“三江战略布局”,统一管理吉林怡达、珠海怡达客户资源、销售计划和生产计划,在上年末根据销售计划、产能和设备状况制定下年度的生产计划。

3、采购模式企业生产所需的主要原材料采用集中采购模式,即总量约定、分批交付。

对于其他原材料和辅料、五金等材料,采购人员根据生产订单,结合存货,确定数量,再经比价、询价后在合格供应商名单里选择供应商。

4、研发模式企业目前主要采取自主研发为主,并积极利用外部技术资源进行合作开发的研发模式。

依托企业技术研究中心的技术研发力量,将企业研发方向与市场需求有机结合。

针对客户需求,进行量身定制,将企业新产品更好的推向市场,进一步增强了企业竞争力。

5、盈利模式企业自成立至今,一直致力于醇醚及醇醚酯类有机化工产品的技术研发、生产及销售,随着泰兴怡达年产15万吨环氧丙烷项目的建成投产,企业将拓展环氧丙烷及其配套双氧水的销售,不断巩固企业的竞争地位。

经过多年行业积累及优质的产品质量,企业赢得较为稳定的客户群体。

企业与吉林怡达、珠海怡达形成三地联动的采购、生产、销售模式,使资源得到了有效配置,降低生产成本,扩展市场空间,保障企业的销售收入。

报告期内,企业主营业务、主要产品、主要经营模式未发生重大变化。

(三)企业所处必赢365net手机版:企业现所处行业为精细化工行业,随着泰兴怡达年产15万吨环氧丙烷项目的建成投产,企业将进入基础化工行业。

世界精细化工发展的显著特征是:产业集群化、工艺清洁化、节能化、产品多样化、专用化、高性能化。

近年来,精细化工的发展在中国愈来愈得到注重,已经变成化工行业的战略要点,同时也是新材料的关键构成成分。

但是我国的精细化率相对国外仍有很大的提升空间。

此外,我国精细化工行业在传统产品竞争力提升的同时,高端化工类产品严重短缺,部分高科技产品还处于空白状态。

因此,提升行业整体自主研发能力和产业竞争力将成为国家实施可持续发展战略的重要组成部分。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文10二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明固定资产期末较期初增加66.77%,主要系部分募投项目由在建工程转入固定资产所致。

在建工程期末较期初增加120.85%,主要系项目建设增加投入所致。

货币资金期末较期初减少64.73%,主要系投资活动现金流量净额和经营活动现金流量净额减少,购买理财产品所致。

交易性金融资产期末较期初增加119.69%,主要系按照新金融准则规定,企业将原计入其他流动资产的银行理财产品,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在财务报表“交易性金融资产”进行列报。

其他应收款期末较期初增加174.28%,主要系押金及保证金增加所致。

递延所得税资产期末较期初增加96.43%,主要系可抵扣亏损增加所致。

其他非流动资产期末较期初增加36.94%,主要系项目建设预付的设备款、试生产原材料采购款增加所致。

2、主要境外资产情况□适用√不适用三、核心竞争力分析报告期内,企业的核心竞争力主要在以下几方面:(一)企业是行业标准的制定者,一直以来将产品创新放在首要位置,通过不断加大投入力度,形成了具备自主创新能力、足够的技术储备和新品产业化能力的研发体系,具有持续的自主创新能力。

(二)企业凭借多年醇醚及醇醚酯生产经验,并通过自主研发与借鉴国外先进技术相结合,形成了怡达特有的“柔性生产”特征,可根据市场需求情况,灵活调整产品产量,配置醇醚及醇醚酯产品种类,及时推出契合市场需求的产品。

(三)企业向上游延伸,加快建设年产15万吨过氧化氢直接氧化法技术生产环氧丙烷生产装置,此项技术是国家政策重点鼓励的绿色环保技术,可解决核心原材料的稳定供应,有效降低企业成本。

向下游延伸,加大系列产品的综合利用,从而有效提高产品毛利率和原材料利用率。

(四)企业对于现有产品继续研发深入细化,形成多规格、多品种的产品群,并加大产品升级和应用领域的拓展,以提升产品的盈利能力和市场空间。

(五)依托企业“三江战略”布局,达到了贴近原料、靠近市场和面向全球的目标,形成原材料采购成本较低、运输成本较低以及产能布局合理的竞争优势。

未来,通过珠海仓储的罐区募投项目实施,可进一步降低生产成本,提供了企业产品走向国际市场的通道。

(六)企业通过融入阿克苏诺贝尔、PPG、巴斯夫等大客户的核心供货体系,成为国际供应链的一环,将逐步受益国际巨头市场扩大、新产品开发等带来的需求增长,为企业持续发展奠定了良好的基础。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文11第四节经营情况讨论与分析一、概述2019年是新中国成立70周年,国庆大阅兵尽显大国风范,中国航天的“超级2019”,长五、北斗系列发射全面成功,北斗由区域迈向全球,为此全国人民深感自豪。

2019年国际国内经济形势复杂多变,贸易战风起云涌;与此同时,国内安全、环保形势更为严峻,从国家到各地方均加大了安全环保的检查整治力度,对新项目审批准入也愈加严格,由此对企业年度经营业绩产生了较大影响。

虽然2019年企业业绩与去年同期相比下滑较大,但企业上下在生产经营、推进项目建设过程中作出的努力和心血比往年更多,仍然取得了令人鼓舞的成绩,潜心付出,静待花开。

1、生产、销售情况2019年度,企业实现营业收入95,441.71万元,比上年同期下降15.33%;实现归属于上市企业股东的净利润655.35万元,比上年同期下降81.66%。

主要原因为报告期内国际国内经济形势复杂多变,尤其受化工行业安全环保整治,产业转型升级等政策的影响,下游行业需求放缓,市场竞争加剧,企业产品销量出现下滑;同时企业生产用主要原材料价格与去年同期相比波动较大,企业产品销售价格也跟随波动,使得销售收入和销售毛利有所下降。

全资子企业吉林怡达由于主要原材料环氧乙烷供应紧张和募投项目处于试生产阶段,导致产能未能完全释放,固定成本较高。

母企业江苏怡达按计划实施煤改天然气清洁能源替换工程,影响了产品的产量和销售。

由于上述多方因素叠加,造成企业2019年度业绩与去年同期相比下滑较大。

2、安全、环保工作2019年国内环保形势依然严峻,全国上下各级部门加强了对化工生产企业的督查。

全年共计接待国家、省、市级安全环保督查30多次,我企业积极响应相关环保政策,全面落实主体责任,加大安全、环保设施投入,做好安全检查,加强专业培训,保证企业正常生产经营。

(1)全面落实安全责任制。

从总经理到管代,从管代到员工,层层落实安全生产责任制。

(2)加大安全、环保投入2019年度投入环保费用270.84万元,环保设施及设备投入279.05万元,合计投549.89万元。

2019年度完成了部分作业区的操作室搬迁,进行了DCS、SIS升级改造,母企业江苏怡达实施煤改天然气清洁能源替换工程,安全生产信息化管理系统建设等。

持续对安全、环保、节能的大力投入,保障企业更健康的可持续发展。

2019年度企业安全环保无事故。

(3)做好安全检查企业制定《安全生产检查制度》,每季度组织一次综合安全检查,安环部门每月组织专项安全检查;专职安全员日常进行检查、抽查、巡查;作业区负责人每月2次检查;每季度还开展化工企业互查班组按规定时时监控。

报告期内,企业开展了电气专项安全、节前安全、抗溶性蛋白泡沫消防系统、特种设备安全检查、夏季“六防”等专项检查,对检查发现的问题全部整改到位。

(4)加强专业培训报告期内,企业对新入职员工进行三级培训;全年度有序对全体员工进行仪器仪表控制、工艺工程、质量常识、环保常识、法律法规、事故案例、应急预案演练等培训;组织各部门负责人、内审员进行质量、环境、职业健康安全管理体系相关常识培训、测量管理体系相关常识培训、能源管理体系相关常识培训;企业对烷基化工艺作业、压力容器操作、特种设备管理、电工等特殊工种开展外部培训,使员工都合格上岗;邀请外部机构老师对全体员工进行职业健康安全培训等,确保应知应会,安全生产。

3、加强内控治理报告期内,企业继续强化治理,积极健全并完善内控制度建设。

《重大危险源管理制度》、《自动化仪表控制系统管理制度》等共63份,根据煤改天然气清洁能源工程改造及相关要求新增作业文件《安全风险研判与承诺公告制度》、《天然气锅炉安全操作规程》等共16份,作废《水煤浆锅炉安全操作规程》、《旋转粘度计操作规程》、《水煤浆的验收标准》等12江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文12份。

企业安环部门按季度收集法律法规,并组织相关部门开展了合规性评价。

通过上述制度、通知的制修订,加强了企业内控管理,是为了顺应企业的发展,规避风险。

通过制度来明确每一个部门、每一个员工的工作目标,将责任明确到具体岗位和责任人,实现各级机构在实行风险及内控工作上的规范和统一,促进企业的精细化管理水平。

企业自上市以来,按照上市企业监管要求,不断调整和优化企业经营管理体制。

积极推进各项规章制度,强化内部控制。

完善企业治理,狠抓经营规范管理,全面推进组织架构及管理流程优化工作,努力提升企业管理。

规范“三会”运行,健全上市企业信息披露管理、投资者关系等工作。

并通过互动易平台、投资者关系电话等线下线上多渠道常态互动,畅通投资者与上市企业交流的渠道,增强企业运作透明度,充分保护中小投资者利益,维护上市企业良好市场形象。

4、加快推进项目建设企业继续秉承“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念,深化发展“三江战略”,以“上攀下钻”的产品战略,向产业链上下游拓展,产业链上游主要发展环氧丙烷项目,下游以环境友好型新材料为主,逐步形成醇醚行业综合性产业集团。

报告期内,企业按计划加紧推进各项目建设,具体进展情况详见本报告第十二节财务报告/七、合并财务报表项目注释/11、在建工程。

5、人才队伍培养企业在项目建设、安全生产、产品营销过程中,重视选拔和培养人才,各个部门涌现出一批能吃苦、技术强、敢担当、发扬自我牺牲精神的青年精英,他们常常舍小家顾大家,长期奔赴在泰兴、吉林、珠海建设及生产、销售一线,为企业的经营发展奉献自己的青春,为企业的“三江战略”做出了重要贡献,同时自身也得到了锻炼成长。

企业大胆启用上述人才,并委以重任,在职务提拔和股权激励方面也做了相应举措,为其搭建大舞台。

企业坚持党建引领,将优秀人才吸纳进党组织,2019年企业发展了2名党员,现共有党员85名,2019年企业重点开展了“不忘初心、牢记使命”主题教育活动,采用“线上+线下”学习模式,提高了党员干部思想素养,为企业发展提供了政治保障。

企业人资部通过培训、绩效考核等方式进一步优化提升团队整体素质,并联合群团组织深入开展企业学问建设,2019年企业出版了4期万怡园报刊,全面更新了宣传栏,传达党的方针政策和安全生产学问,弘扬怡达学问。

还开展了第十九期“我在怡达”征文活动及文体比赛等,丰富了员工的学问生活。

二、主营业务分析1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本(1)营业收入构成营业收入整体情况单位:元2019年2018年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计954,417,066.84100%1,127,231,637.50100%-15.33%分行业化工行业954,206,661.7199.98%1,125,431,647.5699.84%-15.21%江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文13其他210,405.130.02%1,799,989.940.16%-88.31%分产品醇醚系列产品513,509,564.8253.80%615,420,333.9454.60%-16.56%醇醚酯系列产品418,803,149.9643.88%482,039,610.6842.76%-13.12%汽车制动液18,103,183.871.90%18,467,569.931.64%-1.97%其他4,001,168.190.42%11,304,122.951.00%-64.60%分地区国内890,063,204.3993.26%1,068,567,903.5294.80%-16.71%国外64,353,862.456.74%58,663,733.985.20%9.70%(2)占企业营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用□不适用单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业化工行业954,206,661.71834,068,404.9412.59%-15.21%-14.75%-0.48%分产品醇醚系列产品513,509,564.82416,420,149.1218.91%-16.56%-18.09%1.52%醇醚酯系列产品418,803,149.96402,524,569.623.89%-13.12%-9.97%-3.36%分地区国内890,063,204.39781,319,380.9812.22%-16.71%-15.92%-0.82%企业主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,企业最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用(3)企业实物销售收入是否大于劳务收入√是□否行业分类项目单位2019年2018年同比增减化工行业销售量万吨10.0610.42-3.46%生产量万吨10.0510.71-6.16%库存量万吨1.711.70.59%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用√不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文14(4)企业已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况□适用√不适用(5)营业成本构成行业分类行业分类单位:元行业分类项目2019年2018年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重化工行业直接材料732,678,429.1887.85%882,452,555.2490.20%-16.97%化工行业直接人工27,383,883.713.28%26,072,082.822.66%5.03%化工行业制造费用74,006,092.058.87%69,818,595.687.14%6.00%说明(6)报告期内合并范围是否发生变动□是√否(7)企业报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用(8)主要销售客户和主要供应商情况企业主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)257,781,931.93前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例27.02%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%企业前5大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1客户175,077,512.117.87%2客户273,348,779.217.69%3客户343,127,118.324.52%4客户435,256,260.833.69%5客户530,972,261.463.25%江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文15合计--257,781,931.9327.02%主要客户其他情况说明□适用√不适用企业主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)444,373,477.81前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例59.05%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%企业前5名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1供应商1167,862,287.3822.30%2供应商2133,145,397.1217.69%3供应商354,236,652.857.21%4供应商448,209,559.406.41%5供应商540,919,581.065.44%合计--444,373,477.8159.05%主要供应商其他情况说明□适用√不适用3、费用单位:元2019年2018年同比增减重大变动说明销售费用50,709,302.0452,108,360.79-2.68%主要系产品销售数量减少,运输费用减少所致。

管理费用29,899,388.3225,144,109.0118.91%主要系母企业江苏怡达按计划实施LNG自备站煤改天然气清洁能源替换工程,生产作业区发生的人工成本、折旧等固定成本,计入管理费用-停工损失所致。

财务费用16,647,537.5112,639,258.5031.71%主要系银行借款增加所致。

研发费用20,135,096.6222,298,761.15-9.70%主要系受研发原材料采购价格下跌影响,研发消耗物料下降所致。

4、研发投入√适用□不适用报告期内企业继续秉承“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念,坚持“上攀下钻”的研发创新之路,向上游延伸,江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文16建设过氧化氢直接氧化法生产环氧丙烷技术,解决核心原材料的稳定供应,提升企业产品的竞争能力;向下游以环境友好型新材料为主,逐步形成醇醚行业综合性产业集团。

以产品高端化、差异化为重点发展方向,开发和应用附加值更高、性能更突出的化工新材料、高端专用化学品。

报告期内企业多项研发项目有序开展,主要集中在江苏怡达,研发投入2,013.51万元,研发费用占江苏怡达营业收入的比例为3.44%,累计已授权专利31项,其中发明专利26项。

近三年企业研发投入金额及占营业收入的比例2019年2018年2017年研发人员数量(人)455559研发人员数量占比6.09%8.23%9.15%研发投入金额(元)20,135,096.6222,298,761.1522,644,601.58研发投入占营业收入比例2.11%1.98%1.87%研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用√不适用5、现金流单位:元项目2019年2018年同比增减经营活动现金流入小计925,205,481.691,213,439,569.15-23.75%经营活动现金流出小计898,453,902.111,089,248,576.08-17.52%经营活动产生的现金流量净额26,751,579.58124,190,993.07-78.46%投资活动现金流入小计763,013,470.801,572,211,040.57-51.47%投资活动现金流出小计1,199,900,355.481,566,157,635.19-23.39%投资活动产生的现金流量净额-436,886,884.686,053,405.38-7,317.21%筹资活动现金流入小计499,819,800.00327,836,200.0052.46%筹资活动现金流出小计308,491,123.52284,404,067.168.47%筹资活动产生的现金流量净额191,328,676.4843,432,132.84340.52%现金及现金等价物净增加额-218,401,234.23173,845,599.93-225.63%江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文17相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用□不适用经营活动产生的现金流量净额较上年减少78.46%,主要系净利润减少,应收账款增加所致。

投资活动现金流入小计较上年减少51.47%,主要系购买理财产品投资减少所致。

投资活动产生的现金流动量净额较上年减少7,317.21%,主要系购买理财产品、项目建设投入增加所致。

筹资活动现金流入小计较上年增加52.46%,主要系银行借款增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额较上年增加340.52%,主要系银行借款增加所致。

现金及现金等价物净额增加额较上年减少225.63%,主要系货币资金减少所致。

报告期内企业经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√适用□不适用报告期内,企业经营活动产生的现金净流量为26,751,579.58元,与本年度净利润6,320,711.42元存在重大差异的原因主要是与采购商品、费用相关的应付账款同比增加所致。

三、非主营业务情况√适用□不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益3,429,352.13305.64%理财收益否公允价值变动损益49,051.444.37%理财产品期末公允价值变动损益否资产减值8,296.770.74%计提存货跌价准备否营业外收入98,199.508.75%赔款收入和无需支付的供应商尾款收入否营业外支出2,487,736.93221.72%非流动资产处置损失、捐赠支出否其他收益4,859,711.49433.12%政府补助否信用减值损失-1,075,002.68-95.81%计提的坏账准备否四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位:元2019年末2019年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金107,703,278.846.21%305,378,456.7522.02%-15.81%主要系投资活动现金流量净额和经营活动现金流量净额减少,购买理财产品所致。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文18应收账款88,887,149.825.12%69,935,470.135.04%0.08%主要系春节放假较早,客户在2019年末加大备货量所致。

存货181,535,253.2210.46%179,965,282.6312.98%-2.52%主要系原材料采购价格处于较低位,企业增加原材料库存量所致。

固定资产366,654,924.3721.12%219,859,054.6815.85%5.27%主要系部分募投项目由在建工程转入固定资产所致。

在建工程474,877,813.6727.36%215,023,324.4115.50%11.86%主要系项目建设增加投入所致。

短期借款350,535,245.0220.20%270,000,000.0019.47%0.73%主要系银行借款增加所致。

长期借款159,653,000.009.20%20,000,000.001.44%7.76%主要系控投子企业泰兴怡达“年产15万吨环氧丙烷项目”银行项目贷款前期提用。

递延所得税资产14,508,024.750.84%7,385,662.590.53%0.31%主要系可抵扣亏损增加所致。

其他非流动资产166,661,054.169.60%121,707,792.878.78%0.82%主要系项目建设预付的设备款、试生产原材料采购款增加所致。

2、以公允价值计量的资产和负债√适用□不适用单位:元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)37,346,092.0149,051.44804,000,000.00759,000,000.0082,049,051.44上述合计37,346,092.0149,051.44804,000,000.00759,000,000.0082,049,051.44金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00其他变动的内容按照新金融准则规定,企业将原计入其他流动资产的银行理财产品,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在财务报表“交易性金融资产”进行列报。

报告期内企业主要资产计量属性是否发生重大变化□是√否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文193、截至报告期末的资产权利受限情况项目金额受限制的原因货币资金33,413,196.32银行承兑汇票保证金应收票据13,470,108.15银行承兑汇票质押固定资产22,655,612.37借款抵押无形资产66,757,627.31借款抵押合计136,296,544.15五、投资状况分析1、总体情况√适用□不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度502,370,763.78343,246,811.2346.36%2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用√不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况√适用□不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文20单位:元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)15万吨/年环氧丙烷项目自建是化工行业384,342,461.88565,104,214.86自有资金85.00%0.000.00正在建设过程中3万立方液体化工品仓储项目自建是化工行业38,204,808.0059,418,592.85募集资金、自有资金90.00%0.000.00正在建设过程中年产200吨钛硅分子筛(TS-1)催化剂项目自建是化工行业13,260,916.2439,187,936.19募集资金、自有资金100.00%0.000.00该项目产出产品钛硅分子筛(TS-1)催化剂首先满足控股子企业泰兴怡达化学有限企业生产的需求,而泰兴怡达年产15万吨环氧丙烷项目报告期尚未建设完成,该项目产出的产品钛硅分子筛(TS-1)催化剂尚未实现销售,因此报告期内未能实现经济效益。

新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目自建是化工行业53,337,921.10128,858,426.97募集资金、自有资金100.00%0.00-309.16报告期,该项目处于试生产阶段,且试生产阶段相关的固定成本较高,因此未能给企业带来经济效益。

年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲建设项目自建是化工行业11,943,440.7211,943,440.72自有资金6.00%0.000.00正在建设过程中合计------501,089,547.94804,512,611.59----0.00-309.16------江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文214、以公允价值计量的金融资产√适用□不适用单位:元资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源其他37,000,000.0049,051.440.00804,000,000.00759,000,000.003,429,352.1382,049,051.44暂时闲置募集资金、暂时闲置自有资金合计37,000,000.0049,051.440.00804,000,000.00759,000,000.003,429,352.1382,049,051.44--5、募集资金使用情况√适用□不适用(1)募集资金总体使用情况√适用□不适用单位:万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2017首次公开发行股票30,095.377,809.0423,629.5808,221.5227.32%6,465.79其中:7,200.00万元用于购买理财产品,剩余募集资金及其产生的利息均存放在募集资金专户0合计--30,095.377,809.0423,629.5808,221.5227.32%6,465.79--0募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏怡达化学股份有限企业首次公开发行股票的批复》(证监许可【2017】1879号)核准,并经深圳证券交易所同意,企业于2017年11月首次公开发行人民币普通股(A股)2,005万股,发行价格16.71元/股。

扣除各项发行费用后,募集资金净额为300,953,700.00元。

该项募集资金已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文22验证并出具了“天衡验字(2017)00135号《验资报告》”。

2017年12月8日,企业第二届董事会第十九次会议审议通过《关于使用募集资金补充流动资金的议案》,经全体董事表决,一致同意将本次募集资金中的6,744.48万元用于补充流动资金,以满足企业后续发展的实际需求。

截止2019年12月31日,企业累计已使用募集资金23,629.58万元,本报告期内使用募集资金7,809.04万元。

截止2019年12月31日,募集资金账户应有余额为6,465.79万元,实有余额为366.58万元,差异6,099.21万元。

差异原因有:企业尚未赎回的用于购买银行理财产品的募集资金余额为7,200.00万元,尚未支付的发行费用33.02万元,募集资金取得理财收益988.53万元,募集资金专户利息收入扣除银行手续费支出后净额为79.24万元。

(2)募集资金承诺项目情况√适用□不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目3万立方液体化工品仓储项目否8,394.638,394.633,533.425,406.3364.40%00否否扩能建设年产2万吨乙二醇丁醚系列及1万吨丙二醇甲醚系列产品项目是8,221.520000.00%00不适用是年产200吨钛硅分子筛(TS-1)催化剂项目否6,734.746,734.74874.573,064.4245.50%2019年09月30日00否是补充与主营业务相关的流动否6,744.486,744.4806,744.48100.00%00否否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文23资金承诺投资项目小计--30,095.3721,873.854,407.9915,215.23------超募资金投向无合计--30,095.3721,873.854,407.9915,215.23------未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)1、2019年9月,钛硅分子筛(TS-1)催化剂一期项目已经建设完成。

该项目产品钛硅分子筛(TS-1)是过氧化氢直接氧化法(HPPO法)制备环氧丙烷生产工艺的催化剂。

目前企业“年产15万吨环氧丙烷项目”正在建设阶段,预计2020年下半年能建成投产。

截止2019年12月31日,一期项目处于试生产阶段,需要进行工艺改进、生产磨合,而控股子企业泰兴怡达化学有限企业年产15万吨环氧丙烷项目2019年度未建设完成,该项目产出的产品钛硅分子筛(TS-1)催化剂尚未实现销售,因此报告期内未能实现经济效益。

2020年3月24日,企业第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于终止部分首次公开发行募投项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,该项目产品钛硅分子筛(TS-1)是过氧化氢直接氧化法(HPPO法)制备环氧丙烷生产工艺的催化剂。

目前企业控股子企业泰兴怡达“年产15万吨环氧丙烷项目”正在建设阶段,预计2020年下半年能建成投产。

企业钛硅分子筛(TS-1)催化剂一期项目100吨/年的产能已经能够满足需求,结合钛硅分子筛(TS-1)的特有用途及HPPO技术市场的发展情况,若目前继续投建该项目二期工程将会造成产能富余,对提升企业盈利水平和核心竞争力作用有限。

企业董事会经过审慎研究决定,同意本次终止实施催化剂项目中的二期100吨/年TS-1催化剂项目,并将截至2020年2月29日的剩余募集资金4,057.51万元(包括企业利用暂时闲置募集资金进行现金管理取得的理财收益及募集资金专户活期利息收入)永久补充流动资金(实际补充流动资金的金额以资金账户当日实际金额为准)。

该议案尚需提交企业2019年年度股东大会审议。

2、“新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目”:该项目原测算,在市场环境不发生重大不利变化的情况下,该项目达产后,预计年均实现净利润3,893.82万元。

报告期内该项目实现净利润-309.16万元。

由于该项目2019年处于试生产阶段,且试生产阶段相关的固定成本较高,因此未能给企业带来经济效益。

3、“3万立方液体化工品仓储项目”:2019年4月11日,企业第三届董事会第七次会议,以及2019年5月6日,企业2018年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,该项目建设完成期自2018年3月调整至2020年1月。

项目延期的主要原因为:该项目地址东侧紧挨山体,由于该山体之前出现不同程度的山体滑坡,珠海高栏港经济区建设局对山体进行治理影响了项目建设进度。

截止2019年12月31日,该项目完工进度为90%,受新冠肺炎疫情影响,该项目预计2020年上半年底建设完成。

项目可行性发生重大变化的情况说明2020年3月24日,企业第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于终止部分首次公开发行募投项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,该项目产品钛硅分子筛(TS-1)是过氧化氢直接氧化法(HPPO法)制备环氧丙烷生产工艺的催化剂。

目前企业控股子企业泰兴怡达“年产15万吨环氧丙烷项目”正在建设阶段,预计2020年下半年能建成投产。

企业钛硅分子筛(TS-1)催化剂一期项目100吨/年的产能已经能够满足需求,结合钛硅分子筛(TS-1)的特有用途及HPPO技术市场的发展情况,若目前继续投建该项目二期工程将会造成产能富余,对提升企业盈利水平和核心竞争力作用有限。

企业董事会经过审慎研究决定,同意本次终止实施催化剂项目中的二期100吨/年TS-1催化剂项目,并将截至2020年2月29日的剩余募集资金4,057.51万元(包括企业利用暂时闲置募集资金进行现金管理取得的理财收益及募集资金专户活期利息收入)永久补充流动资金(实际补充流动资金的金额以资金账户当日实际金额为准)。

该议案尚需提交企业2019年年度股东大会审议。

超募资金的金不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文24额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况适用以前年度发生2018年4月24日,企业召开第二届董事会第二十次会议,2018年5月16日,企业召开2017年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意企业将原募投项目“扩能建设年产2万吨乙二醇丁醚系列及1万吨丙二醇甲醚系列产品项目”变更为“新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目”,由全资子企业吉林怡达化工有限企业负责实施,相应的项目实施地点由珠海市高栏港经济区石化九路306号变更为吉林市吉林经济技术开发区。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向截止2019年12月31日,本企业使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品7,200.00万元。

除上述理财产品外,企业剩余尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户。

募集资金使用无江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文25及披露中存在的问题或其他情况(3)募集资金变更项目情况√适用□不适用单位:万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目扩能建设年产2万吨乙二醇丁醚系列及1万吨丙二醇甲醚系列产品项目8,221.523,401.048,414.34102.35%2019年05月31日-309.16否否合计--8,221.523,401.048,414.34-----309.16----变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)由于企业“扩能建设年产2万吨乙二醇丁醚系列及1万吨丙二醇甲醚系列产品项目”立项较早,该项目可行性受市场、企业经营规划、产品结构变化等因素的影响已经发生了变化。

为扩大醇醚及醇醚酯产品整体产能,更好适应市场需求,满足企业战略布局,推进“三江战略”,进一步提升盈利水平。

2018年4月24日,企业召开第二届董事会第二十次会议,2018年5月16日,企业召开2017年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意企业将原募投项目“扩能建设年产2万吨乙二醇丁醚系列及1万吨丙二醇甲醚系列产品项目”变更为“新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目”,由全资子企业吉林怡达负责实施。

企业独立董事、监事会、保荐机构均出具了核查意见。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)“新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目”于2019年5月达到预定可使用状态。

该项目原测算,在市场环境不发生重大不利变化的情况下,该项目达产后,预计年均实现净利润3,893.82万元。

报告期内该项目实现净利润-309.16万元。

由于该项目2019年处于试生产阶段,且试生产阶段相关的固定成本较高,因此未能给企业带来经济效益。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文26六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况□适用√不适用企业报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况□适用√不适用七、主要控股参股企业分析√适用□不适用主要子企业及对企业净利润影响达10%以上的参股企业情况单位:元企业名称企业类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润吉林怡达化工有限企业子企业醇醚、醇醚酯系列产品的生产、销售153,800,000.00333,539,909.19178,833,852.69250,384,663.52-16,837,998.98-13,621,750.87珠海怡达化学有限企业子企业醇醚、醇醚酯系列产品的生产、销售78,000,000.00224,696,194.8484,470,139.89352,112,412.62-10,594,067.20-8,183,017.41泰兴怡达化学有限企业子企业目前未实际经营,正实施投资建设年产15万吨环氧丙烷项目360,000,000.00682,443,638.63358,854,519.380.00-1,946,451.06-1,551,920.25报告期内取得和处置子企业的情况□适用√不适用主要控股参股企业情况说明1、吉林怡达成立于2005年12月,注册资本人民币15,380万元,怡达股份持有其100%的股权。

报告期吉林怡达实现营业收入同比下降10.03%,净利润同比下降382.86%,主要系营业收入、毛利率下降;净资产同比增长12.72%,主要系母企业对其增资3,380万元。

2、珠海怡达成立于2003年6月,注册资本人民币7,800万元,怡达股份持有其100%的股权。

报告期珠海怡达实现营业收入同比下降13.90%,净利润同比下降723.69%,主要系营业收入、毛利率下降。

3、泰兴怡达成立于2016年6月,注册资本人民币36,000万元,怡达股份持有其85%的股权。

报告期泰兴怡达未实际经营,正实施投资建设年产15万吨环氧丙烷项目。

八、企业控制的结构化主体情况□适用√不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文27九、企业未来发展的展望(一)企业的发展战略企业将利用进入资本市场的机遇,秉承创新发展、安全发展、绿色发展、和谐发展的理念,继续深化“整合三江、面向四海、提升怡达、再上台阶”的“三江战略”部署,充分发挥“三江四地”的资源、市场、区位优势,实现长三角、珠三角和京津冀三大区域的协同发展。

企业未来将以产品高端化、精细化、差异化为重点发展方向,不断开发绿色工艺、绿色产品;开发性能更好的高端专用化学品;开发拓展湿电子化学品等。

以“上攀下钻”的创新理念,一手抓精细化工,一手抓基础化工,不断延伸产品产业链,力争实现三大发展目标:1、加快实现产业链上游环氧丙烷项目的建成投产,开拓环氧丙烷及其配套双氧水产品的销售新业务,为环氧丙烷下游企业提供高质量的产品,进入大宗化学品市场;2、巩固并扩大现有醇醚及醇醚酯系列产品、专用化学品的经营业务,开发性能更好的高端专用化学品,进一步拓展精细化学品的市场应用;3、加快开发湿电子化学品技术和市场和应用,争取早日实现产业化并进入高端领域。

企业将持续按照上市企业要求进一步规范治理,全面提升安全环保管控水平,不断创新转型,实现持续、健康、稳定的高质量发展,努力将企业打造为国内领先、国际一流的化工上市企业。

(二)可能面对的风险1、主要原材料价格波动风险企业的主要原材料为环氧丙烷、环氧乙烷、醋酸等,直接材料占主营业务成本比重较高,原材料价格的波动对企业成本的影响较大。

当原料价格波动时,企业通常会通过调整产品售价等措施来规避风险,但若出现原材料价格出现快速上涨时,如果企业未能及时调整产品售价,将对企业经营业绩产生一定的不利影响。

2、市场竞争风险企业是国内醇醚及醇醚酯系列产品的重要生产商之一。

虽然企业在生产规模、生产技术工艺、生产及销售布局、产品质量等方面具有独特的竞争优势,综合竞争力位于市场前列,但随着行业的发展及市场规模的扩大,企业面临竞争加剧的市场环境,包括产能快速扩张、市场恶性竞争带来的价格下跌等。

如果企业发生决策失误、市场拓展不力、不能保持产品技术先进性,或者未能根据市场变化及时调整经营策略等,企业将面临不利的市场竞争局面,进而可能影响企业经营业绩的稳定性。

3、安全生产风险企业主要原材料环氧丙烷、环氧乙烷属于易燃、易爆化学品,对储存和运输有一定要求,同时企业醇醚及醇醚酯系列产品生产过程中的部分工序处于高温、中压环境,可能存在一定的危险性。

企业的生产方式为大规模、连续性生产,如受意外事故影响造成停产对生产经营影响较大。

尽管企业配备了较完备的安全设施,建立了较完善的事故预警、处理机制,整个生产过程处于受控状态,发生安全事故的可能性很小,但仍不能排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当或自然灾害等原因而造成意外安全事故,从而影响正常生产经营的可能。

4、环氧丙烷项目投资风险环氧丙烷为企业生产所用主要原材料之一,随着企业主业规模的扩大,对环氧丙烷的需求有所增加。

另外,环氧丙烷下游应用广泛,发展前景良好。

为了降低企业产品成本波动影响,同时为提高企业的盈利能力,企业向主业上游延伸,采用双氧水直接氧化法生产环氧丙烷工艺,建设年产环氧丙烷15万吨项目。

虽然企业已掌握了双氧水直接氧化法制造环氧丙烷的技术,环氧丙烷年产千吨级中试也运行成功,但能否在万吨级装置上运行成功存在不确定性,项目建设能否达到预期运营成果及经济效益也存在不确定性。

如环氧丙烷项目成功运营并达产后,市场供求产生重大不利变化,出现价格大幅下降的情况,将会对企业的经营业绩产生较大影响。

此外,环氧丙烷项目投资对资金需求较大,对企业融资能力提出更高要求,如企业增加负债进行投资,环氧丙烷项目未能产生预期效益,企业可能面临较大短期偿债压力。

5、环境保护风险企业属于精细化工行业,在生产过程中会产生废水、废气、固废和噪音等。

企业一直高度重视环保工作,已按国家要求配备江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文28了相应的环保设施,建立了一整套严格控制排污的环保制度,积极通过资源循环利用、深化环保综合治理、淘汰落后产能、引进高新技术等措施,严格按照绿色环保要求对生产过程进行全程控制,实现了循环利用、清洁生产、节能减排、绿色增长和可持续发展。

但如果发行人在后续生产过程中因管理不善等原因导致企业未能持续性的符合环保要求,可能受到环保部门的处罚,并对企业生产经营的稳定性产生不利影响。

同时,随着环保监管的趋严和社会环保意识的增强,国家可能出台更为严格的环保标准,从而增加企业的环保支出,影响企业经营业绩。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表□适用√不适用企业报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文29第五节重要事项一、企业普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、实行或调整情况√适用□不适用2019年5月6日,经2018年年度股东大会决议通过,企业2018年年度权益分派方案为:以截止2018年12月31日的总股本80,880,000股为基数,每10股派发现金股利人民币1.50元人民币(含税),共计派发现金股利12,132,000.00元(含税),剩余未分配利润滚存至下一年度。

本次不送红股,也不进行资本公积金转赠股本。

截止2018年年度权益分派实施公告披露日,企业通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量800,000股,根据《深圳证券交易所上市企业回购股份实施细则》,回购专用账户中的股份不享有利润分配权利。

按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。

经调整后企业2018年度权益分派方案为:以企业2018年年度权益分派实施公告披露日现有总股本剔除回购股份后可参与分配的80,080,000股为基数,向全体股东每10股派1.514985元人民币现金(含税),共计派发现金股利12,131,927.22元(含税),企业于2019年5月22日实施前述权益分派。

现金分红政策的专项说明是否符合企业章程的规定或股东大会决议的要求:是分红标准和比例是否明确和清晰:是相关的决策程序和机制是否完备:是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用企业报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与企业章程和分红管理办法等的相关规定一致√是□否□不适用企业报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合企业章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每10股送红股数(股)0每10股派息数(元)(含税)0.5每10股转增数(股)0分配预案的股本基数(股)80,571,000现金分红金额(元)(含税)4,028,550.00以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00现金分红总额(含其他方式)(元)4,028,550.00可分配利润(元)194,605,135.02江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文30现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况企业发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明根据天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,企业2019年度母企业实现净利润29,207,830.90元,依据《企业法》、《企业章程》的规定,提取10%法定盈余公积2,920,783.09元,加年初未分配利润180,185,254.04元,加会计政策变更调增年初未分配利润264,760.39元,减2018年度利润分配12,131,927.22元,累计可用于股东分配的利润为194,605,135.02元。

根据中国证监会鼓励上市企业现金分红及给予投资者稳定、合理回报的引导意见,在符合利润分配原则、保证企业正常经营和长远发展的前提下,为更好地兼顾股东的即期利益和长远利益,综合考虑企业实际情况,统筹考虑企业资金使用,企业2019年度具体利润分配方案如下:拟以截止2019年12月31日扣除回购专用证券账户持股数的股本80,571,000股为基数,向全体股东以每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派发现金股利人民币4,028,550.00元,剩余未分配利润滚存至下一年度。

本次不送红股,也不进行资本公积金转增股本。

此利润分配方案尚需提交企业2019年度股东大会审议。

企业近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况2017年度利润分配方案:以截止2017年12月31日的总股本80,150,000股为基数,向全体股东以每10股派发现金股利2元人民币(含税),共计派发现金股利人民币16,030,000.00元,剩余未分配利润滚存至下一年度。

本次不送红股,也不进行资本公积金转增股本。

上述权益分配议案已于2018年5月23日实施。

2018年度利润分配方案:以截止2018年12月31日的总股本80,880,000股为基数,每10股派发现金股利人民币1.50元人民币(含税),共计派发现金股利12,132,000.00元(含税),剩余未分配利润滚存至下一年度。

本次不送红股,也不进行资本公积金转赠股本。

截止2018年年度权益分派实施公告披露日,企业通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量800,000股,根据《深圳证券交易所上市企业回购股份实施细则》,回购专用账户中的股份不享有利润分配权利。

按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。

经调整后企业2018年度权益分派方案为:以企业2018年年度权益分派实施公告披露日现有总股本剔除回购股份后可参与分配的80,080,000股为基数,向全体股东每10股派1.514985元人民币现金(含税),共计派发现金股利12,131,927.22元(含税)。

上述权益分配议案已于2019年5月20日实施。

2019年度利润分配方案:拟以截止2019年12月31日扣除回购专用证券账户持股数的股本80,571,000股为基数,向全体股东以每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),共计派发现金股利人民币4,028,550.00元,剩余未分配利润滚存至下一年度。

本次不送红股,也不进行资本公积金转增股本。

此利润分配方案尚需提交企业2019年度股东大会审议。

企业近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市企业普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市企业普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市企业普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市企业普通股股东的净利润的比率江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文312019年4,028,550.006,553,499.4661.47%4,028,550.0061.47%2018年12,131,927.2235,731,897.1033.95%12,131,927.2233.95%2017年16,030,000.0064,584,782.3724.82%16,030,000.0024.82%企业报告期内盈利且母企业可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□适用√不适用二、承诺事项履行情况1、企业实际控制人、股东、关联方、收购人以及企业等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项√适用□不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺刘准股份锁定承诺、限售承诺、减持意向承诺1、本人持有的发行人股份自发行人股票在证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理,也不由发行人回购本人持有的发行人股份;2、企业发行上市后6个月内,如连续20个交易日股票的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于本次发行的发行价,本人所持发行人股票将在上述的锁定期限届满后自动延长6个月;3、锁定期届满后,本人拟减持发行人股份的,应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定进行减持,且不违背本人已作出的承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他深圳证券交易所认可的合法方式。

锁定期届满后两年内,本人拟减持发行人股份的,减持价格根据当时的二级市场价格确定,且不低于发行价,每年减持分别不超过15%,并应符合相关法律、法规、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定。

本人拟减持所持发行人股份时,将在减持前三个交易日通过发行人公告减持意向,本人持有的发行人股份低于5%时除外。

2016年12月22日2017年11月15日-2020年11月14日正常履行中沈桂秀、股份锁定承诺、限售承1、本人持有的发行人股份自发行人股票在证券交易所上市之日起36个月内,不2016年122017年11月15日正常履行中江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文32刘昭玄诺、减持意向承诺转让或者委托他人管理,也不由发行人回购该部分股份;2、锁定期届满后,本人拟减持发行人股份的,应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定进行减持,且不违背本人已作出承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他深圳证券交易所认可的合法方式。

锁定期届满后两年内,本人拟减持发行人股份的,减持价格根据当时的二级市场价格确定,且不低于发行价,每年减持数量分别不超过本人所持发行人股份总数的25%,并应符合相关法律、法规、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定。

本人拟减持所持发行人股份时,将在减持前三个交易日通过发行人公告减持意向,本人持有的发行人股份低于5%时除外。

月22日-2020年11月14日刘芳、蔡国庆、刘冰、李凤珠、刘坚、赵静珍本次发行前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份以及相关股东持股及减持意向等承诺1、本人持有的发行人股份自发行人股票在证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理,也不由发行人回购本人持有的发行人股份。

2、锁定期届满后,本人拟减持发行人股份的,应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定进行减持,且不违背本人已作出承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他深圳证券交易所认可的合法方式。

2016年12月22日2017年11月15日-2020年11月14日正常履行中刘准、蔡国庆股份减持承诺1、所持股份锁定期限届满后,在本人任职期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有发行人股份总数的25%,并且在离职后6个月内不转让直接或间接持有的企业股份;本人自发行人股票上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人所直接及间接持有的发行人股份;在发行人股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让所直接及间接持有的发行人股份;2、本人所持企业股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。

发行人上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持发行人股票的锁定2016年12月22日正常履行中江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文33期限自动延长6个月。

孙银芬、何路群、汤芹洪、柯亚芬、袁纪贤、高华、刘丰、吴逊、何长碧、何路群、汤芹洪股份锁定承诺、限售承诺、减持意向承诺1、本人持有的发行人股份自发行人股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理,也不由发行人回购本人持有的发行人股份。

2、所持股份锁定期限届满后,在本人任职期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有发行人股份总数的25%,并且在离职后6个月内不转让直接或间接持有的企业股份;本人自发行人股票上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人所直接及间接持有的发行人股份;在发行人股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让所直接及间接持有的发行人股份;3、本人将严格履行股票锁定承诺,本人在上述锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价,发行人上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持发行人股票的锁定期限自动延长6个月。

2016年12月22日正常履行中怡达股份稳定股价的承诺企业股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续20个交易日企业股票收盘价均低于企业每股净资产情形时,本企业将根据《上市企业回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购企业部分股票,以稳定企业股价。

2017年10月09日2017年11月15日-2020年11月14日正常履行中刘准、蔡国庆、孙银芬、李金峰、赵伟建、徐雪峰、刘斌、稳定股价的承诺企业股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续20个交易日企业股票收盘价均低于企业当日已公告每股净资产情形时,则触发发行人回购股份稳定股价的义务。

本人承诺就企业稳定股价方案以本人的董事身份在董事会上投赞成票,并以所拥有的全部表决票数在股东大会上投赞成票。

2017年10月09日2017年11月15日-2020年11月14日正常履行中刘准、蔡国庆、孙银芬、袁纪贤、柯亚芬、高华、刘丰、吴逊稳定股价的承诺本人为怡达股份高级管理人员,企业股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续20个交易日企业股票收盘价均低于当日已公告每股净资产情形时,则触发发行人回购股份稳定股价的义务。

本人承诺就企业审议稳定股价方案时,在股东大会上以本人所拥有的全部表决票数(如有)投赞2017年10月09日2017年11月15日-2020年11月14日正常履行中江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文34成票。

并就本人增持企业股份的相应措施,本人承诺如下:1、触发本人实施稳定股价方案的条件:在发行人出现上述需实施稳定股价方案的情形,且出现下列任一情形时,本人将按照有关法律法规的规定,增持企业股份:(1)企业控股股东、实际控制人增持企业股份方案实施期限届满之日后的10个交易日企业股票的收盘价均低于企业当日已公告每股净资产;(2)企业控股股东、实际控制人增持股份方案实施完毕之日起的6个月内启动条件再次被触发。

2、实施稳定股价方案的程序(1)本人将于触发本人实施稳定股价方案的10个交易日内通知企业董事会本人增持企业股份的计划,并通过企业发布增持公告。

(2)本人将在增持公告发布之日起次日开始启动增持,并应在履行相关法定手续后的30个交易日内实施完毕。

3、稳定股价方案的其他事项:(1)本人增持股份的价格不超过增持日的当日已公告每股净资产,增持股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。

但如果股份增持方案实施前或实施过程中,企业股票价格连续5个交易日的收盘价均高于当日已公告每股净资产,则本人可不再继续实施该方案。

自本次股份增持结束之日起的未来6个月,本人将不再启动股份增持措施。

(2)本人为稳定股价之目的进行股份增持的,除应符合相关法律法规之要求之外,还应符合下列各项条件:①单次用于购买股份的资金金额不低于本人在担任企业高级管理人员期间上一会计年度从发行人处领取的税后薪酬累计额的20%;②单一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过本人在担任企业高级管理人员期间上一会计年度从发行人处领取的税后薪酬累计额的50%。

③本人增持企业股份不违法本人已签署的相关协议的约定,且不会导致企业的股权分布不符合上市条件。

刘准避免同业竞争1、截至本承诺函签署之日,本承诺人及本承诺人控制的企业均未开发、生产、销售任何与江苏怡达化学股份有限企业(以2016年12月22日正常履行中江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文35下简称"怡达化学")生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与怡达化学经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与怡达化学生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

2、自本承诺函签署之日起,本承诺人及本承诺人控制的企业将不开发、生产、销售任何与怡达化学生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与怡达化学经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与怡达化学生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

3、自本承诺函签署之日起,如怡达化学进一步拓展产品和业务范围,本承诺人及本承诺人控制的企业将不与怡达化学拓展后的产品或业务相竞争;若与怡达化学拓展后的产品或业务产生竞争,则本承诺人及本承诺人控制的企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式,或者将相竞争的业务纳入到怡达化学经营的方式,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。

4、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给怡达化学造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

5、在本承诺人及本承诺人控制的企业与怡达化学存在关联关系期间,本承诺函为有效之承诺。

刘准、蔡国庆、孙银芬、李金峰、赵伟建、徐雪峰、刘斌、何长碧、何路群、汤芹洪、袁纪贤、柯亚芬、高华、刘丰、吴逊未履行相关承诺事项的约束性措施若本人违反相关承诺,则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉,并停止在发行人处领取薪酬或津贴及股东分红(如有),同时本人持有的发行人股份(如有)将不得转让,直至本人按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。

2017年10月09日正常履行中江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文36股权激励承诺其他对企业中小股东所作承诺承诺是否按时履行是2、企业资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,企业就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明□适用√不适用三、控股股东及其关联方对上市企业的非经营性占用资金情况□适用√不适用企业报告期不存在控股股东及其关联方对上市企业的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明□适用√不适用五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明√适用□不适用1、重要会计政策变更(1)财会〔2019〕6号《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和财会[2019]16号《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》,对企业财务报表格式进行了修订,本企业根据通知要求进行了调整。

(2)实行修订后债务重组、非货币性资产交换准则根据财会〔2019〕8号《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》和财会〔2019〕9号《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》,财政部修订了非货币性资产交换及债务重组核算要求,相关修订适用于2019年1月1日之后的交易。

(3)财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),本企业自2019年1月1日起实行新金融工具准则,根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整。

根据新金融工具准则的相关规定,本企业对于首次实行该准则的累积影响数调整2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,未对2018年度的比较财务报表进行调整。

2、首次施行新金融工具准则的影响:江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文37合并报表:单位:人民币元项目2018年12月31日重分类重新计量2019年1月1日资产:交易性金融资产-37,000,000.00346,092.0137,346,092.01应收票据31,584,751.59-16,482,306.85-15,102,444.74应收款项融资-16,482,306.85-16,482,306.85其他流动资产57,834,970.71-37,000,000.00-20,834,970.71负债:递延所得税负债1,015,123.57-51,913.801,067,037.37所有者权益:盈余公积23,074,361.56-29,417.8223,103,779.38未分配利润209,919,983.41-264,760.39210,184,743.80母企业报表:单位:人民币元项目2018年12月31日重分类重新计量2019年1月1日资产:交易性金融资产-37,000,000.00346,092.0137,346,092.01应收票据13,775,726.44-13,775,726.44--应收款项融资-13,775,726.44-13,775,726.44其他流动资产39,066,599.83-37,000,000.00-2,066,599.83负债:递延所得税负债--51,913.8051,913.80所有者权益:盈余公积23,074,361.56-29,417.8223,103,779.38未分配利润180,185,254.04-264,760.39180,450,014.43七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明□适用√不适用企业报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)70境内会计师事务所审计服务的连续年限9境内会计师事务所注册会计师姓名张军、张学文境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1、3江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文38是否改聘会计师事务所□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□适用√不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况□适用√不适用十、破产重整相关事项□适用√不适用企业报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用本年度企业无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况□适用√不适用企业报告期不存在处罚及整改情况。

十三、企业及其控股股东、实际控制人的诚信状况√适用□不适用1、本企业自设立至今未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。

2、本企业自设立至今不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等行为。

3、本企业自设立至今未因涉及上市企业重大资产重组的内幕交易被立案调查或者立案侦查。

4、控股股东、实际控制人未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁,诚信状况良好。

十四、企业股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况√适用□不适用1、2018年限制性股票激励计划回购情况企业2018年限制性股票激励计划295,000股限制性股票回购注销已于2019年7月10日在中国证券登记结算有限责任企业深圳分企业完成注销登记。

企业股份总数由原来的80,880,000股变更为80,585,000股,已对《企业章程》第六条、第十九条进江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文39行修订。

上述事项已经第三届董事会第十次会议、2019年第三次临时股东大会审议通过。

现已办理完成工商变更事宜。

2、2019年限制性股票激励计划2019年8月28日,企业召开第三届董事会第十一次会议,审议并通过了《关于企业<2019年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于企业<2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》,企业独立董事、律师事务所就该事项发表了意见。

2019年8月28日,企业召开第三届监事会第十次会议,审议并通过了《关于企业<2019年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于企业<2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实企业<2019年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》,并对激励对象名单进行审核,认为相关激励对象作为企业本次限制性股票激励计划激励对象的主体资格合法、有效。

企业于2019年8月30日至2019年9月8日通过内部OA系统公示了企业《2019年限制性股票激励计划激励对象名单》。

公示期满后,企业监事会未接到与本次激励计划激励对象有关的任何异议,无反馈记录。

2019年9月11日企业公告了《监事会关于企业2019年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。

2019年9月16日,企业召开2019年第三次临时股东大会,审议并通过了《关于企业<2019年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于企业<2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》,企业实施2019年限制性股票激励计划获得批准,同时授权董事会确定限制性股票激励计划的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜,并于同日披露了《关于企业2019年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖企业股票情况的自查报告》。

2019年9月20日,企业召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议,审议并通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划激励对象名单、授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,企业独立董事、监事会及律师事务所就该事项发表了意见。

企业以9.45元/股的价格向82名激励对象授予78.6万股限制性股票,授予日为2019年9月20日。

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)于2019年10月16日出具了《江苏怡达化学股份有限企业验资报告》【天衡验字(2019)00113号】。

审验了企业截至2019年10月16日新增注册资本及实收资本(股本)情况:截止2019年10月16日,企业已收到82名股权激励对象缴纳的限制性股票授予款项,募集资金合计7,427,700.00元。

因本次授予股票来源为本企业回购专用证券账户回购的股票,故本企业注册资本和实收资本(股本)总额不变。

截至2019年10月16日止,变更后的注册资本为人民币80,585,000.00元,累积实收资本(股本)为人民币80,585,000.00元。

经中国证券登记结算有限责任企业深圳分企业审核确认,企业2019年限制性股票激励计划授予限制性股票的上市日期为2019年11月14日。

十五、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易□适用√不适用企业报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用√不适用企业报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文40企业报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来□适用√不适用企业报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易√适用□不适用报告期末,关联方为本企业银行授信提供的担保明细如下表:担保方被担保方担保事项担保是否已经解除刘准、赵静珍、沈桂秀怡达股份2019年1月7日,担保方与交通银行股份有限企业无锡分行签署编号为BOCJY—D062(2018)—288165—3、BOCJY—D062(2018)—288165—4号《保证合同》,就怡达股份自2019年1月7日至2019年9月10日期间发生的最高额保证限额人民币22200万元承担连带责任保证。

否刘准、赵静珍怡达股份2019年9月27日,担保方与中国光大银行股份有限企业无锡分行签署编号为锡光银保综2019第0249B3号《最高额保证合同》,就怡达股份自2019年9月27日至2020年9月26日期间发生的最高额保证限额人民币8000万元承担连带责任保证。

否刘准、赵静珍怡达股份2019年7月09日,担保方与兴业银行股份有限企业无锡分行签署编号为11200J219102A3《最高额保证合同》,就怡达股份自2019年7月09日至2020年7月08日期间发生的最高额保证限额人民币5000万元承担连带责任保证。

否刘准、赵静珍怡达股份2019年12月04日,担保方与中信银行股份有限企业无锡分行签署编号为2019信锡银最保字第个00393号、2019信锡银最保字第个00394号《最高额保证合同》,就怡达股份自2019年12月04日至2020年12月04日期间发生的保证限额人民币6000万元承担连带责任保证。

否刘准、赵静珍怡达股份2019年5月14日,担保方与宁波银行股份有限企业无锡分行签署编号为07800KB20198448《最高额保证合同》,就怡达股份自2019年5月14日至2020年5月14日期间发生的保证限额人民币5000万元承担连带责任保证。

否刘准、赵静珍吉林怡达2019年9月5日,担保方与吉林银行股份有限企业吉林江北支行签署编号为吉林银行股份有限企业吉林江北支行2019年企业保字第1-012-2号《保证合同》,就怡达股份自2019年9月9日至2020年9月8日期间发生的最高额保证限额人民币1500万元承担连带责任保证。

否刘准、赵静珍吉林怡达2017年6月8日,担保方与吉林银行股份有限企业吉林江北支行签署编号为吉林银行股份有限企业吉林江北支行2017年最高额保字第2-002-2号《最高额保证合同》,就怡达股份自2017年06月08日至2020年06月05日期间发生的最高额保证限额人民币4000万元承担连带责任保证。

是刘准、赵静珍泰兴怡达2018年11月12日,担保方与上海浦东发展银行股份有限企业泰州分行签署编号ZB1284201800000073《最高额保证合同》,就怡达股份自2018年11月否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文4112日至2023年11月12日期间发生的最高额保证限额人民币30000万元承担连带责任保证。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称2017年第一次临时股东大会决议公告2017年01月06日2017年第三次临时股东大会决议公告2017年12月27日巨潮资讯网,公告编号:2017-0142019年第一次临时股东大会决议公告2019年01月07日巨潮资讯网,公告编号:2019-001十六、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况□适用√不适用企业报告期不存在托管情况。

(2)承包情况□适用√不适用企业报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况□适用√不适用企业报告期不存在租赁情况。

2、重大担保√适用□不适用(1)担保情况单位:万元企业及其子企业对外担保情况(不包括对子企业的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文42企业对子企业的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保吉林怡达化工有限企业2019年1月7日1,5002019年09月05日1,500连带责任保证2019年9月9日-2020年9月8日否是吉林怡达化工有限企业2016年12月21日4,0002017年06月08日4,000连带责任保证2017年6月8日-2020年6月5日是是泰兴怡达化学有限企业2018年10月26日25,5002018年11月12日17,739.21连带责任保证2018年11月12日-2023年11月12日否是报告期内审批对子企业担保额度合计(B1)31,000报告期内对子企业担保实际发生额合计(B2)23,239.21报告期末已审批的对子企业担保额度合计(B3)31,000报告期末对子企业实际担保余额合计(B4)23,239.21子企业对子企业的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保企业担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)31,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)23,239.21报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)31,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)23,239.21实际担保总额(即A4+B4+C4)占企业净资产的比例27.52%其中:直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0上述三项担保金额合计(D+E+F)0对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)0采用复合方式担保的具体情况说明江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文43(2)违规对外担保情况□适用√不适用企业报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况(1)委托理财情况√适用□不适用报告期内委托理财概述单位:万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品暂时闲置自有资金17,2001,0000银行理财产品子企业暂时闲置自有资金25,10000银行理财产品暂时闲置募集资金38,3007,2000合计80,6008,2000单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况√适用□不适用单位:万元受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)中信银行股份有限企业无锡分行银行保本浮动收益、封闭式3,900募集资金2019年01月25日2019年05月15日共赢利率结构24308期人民币结构性存款产品到期一次付4.00%47.0147.01已收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文44交通银行股份有限企业无锡分行银行期限结构型5,100募集资金2019年02月01日2019年05月05日交通银行蕴通财富结构性存款3个月到期一次付4.05%52.6352.63已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型500自有资金2019年02月03日2019年02月14日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款到期一次付2.30%0.350.35已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,600自有资金2019年02月01日2019年03月19日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付3.05%6.156.14已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,700自有资金2019年01月31日2019年02月14日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.70%1.761.76已收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文45交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年02月28日2019年03月01日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.00%0.050.05已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型500自有资金2019年02月28日2019年03月01日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款到期一次付1.90%0.030.03已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年03月28日2019年04月15日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.60%1.281.28已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,900自有资金2019年04月02日2019年05月20日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付3.00%7.57.34已收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文46交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,200自有资金2019年04月26日2019年05月06日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.35%0.770.77已收回是否交通银行股份有限企业无锡分行银行期限结构型3,200募集资金2019年05月10日2019年09月12日交通银行蕴通财富结构性存款4个月到期一次付3.75%41.141.1已收回是否中信银行股份有限企业无锡分行银行保本浮动收益、封闭式3,900募集资金2019年05月17日2019年06月20日共赢利率结构25895期人民币结构性存款产品到期一次付3.40%12.3512.35已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,300自有资金2019年07月01日2019年07月09日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.01%0.570.57已收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文47交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年05月28日2019年06月20日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.80%1.761.78已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年05月28日2019年07月09日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.97%3.413.41已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年06月06日2019年06月10日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付1.95%0.210.21已收回是否中信银行股份有限企业无锡分行银行保本浮动收益、封闭式3,900募集资金2019年06月28日2019年08月01日共赢利率结构27183期人民币结构性存款产品到期一次付3.40%12.3512.35已收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文48交通银行江阴临港支行银行价格结构型500自有资金2019年01月15日2019年01月23日蕴通财富.日增利S款到期一次付2.30%0.250.25已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,500自有资金2019年01月15日2019年01月28日蕴通财富.日增利S款到期一次付2.30%1.231.23已收回是否交通银行江阴临港支行银行期限结构型1,000自有资金2019年01月21日2019年02月25日交通银行蕴通财富结构性存款1个月到期一次付3.80%3.643.64已收回是否交通银行江阴临港支行银行期限结构型5,000自有资金2019年01月21日2019年04月22日交通银行蕴通财富结构性存款3个月到期一次付4.05%50.4950.49已收回是否兴业银行江阴支行银行保本浮动收益型1,500自有资金2019年01月16日2019年01月30日兴业银行企业金融结构性存款到期一次付3.23%1.861.86已收回是否上海浦东发展银行泰兴支行银行结构性存款1,000自有资金2019年01月24日2019年02月28日企业固定持有期JG901期到期一次付3.85%3.693.64已收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文49上海浦东发展银行泰兴支行银行保证收益型200自有资金2019年02月03日2019年02月15日现金管理1号到期一次付2.20%0.140.14已收回是否上海浦东发展银行泰兴支行银行保证收益型200自有资金2019年02月15日2019年03月14日现金管理1号到期一次付2.20%0.330.33已收回是否兴业银行江阴支行银行保本浮动收益型500自有资金2019年02月01日2019年02月20日兴业银行企业金融结构性存款到期一次付2.00%0.520.52已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年04月26日2019年05月16日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.60%1.421.42已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型2,000自有资金2019年04月26日2019年06月13日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付3.00%7.887.88已收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文50交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年06月14日2019年06月27日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.30%0.820.82已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年06月14日2019年07月02日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.55%1.261.26已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年07月05日2019年09月04日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付3.00%5.015.01已收回是否中信银行股份有限企业无锡分行银行保本浮动收益、封闭式3,900募集资金2019年08月02日2019年09月04日共赢利率结构28080期人民币结构性存款产品到期一次付3.40%11.9911.99已收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文51交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,200自有资金2019年07月29日2019年08月23日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.80%2.32.3已收回是否中信银行股份有限企业无锡分行银行保本浮动收益、封闭式4,000募集资金2019年09月06日2019年12月19日共赢利率结构28767期人民币结构性存款产品到期一次付3.60%41.0341.03已收回是否交通银行股份有限企业无锡分行银行价格结构型3,200募集资金2019年09月16日2019年12月16日交通银行蕴通财富定期型结构性存款3个月(汇率挂钩看涨)到期一次付3.55%28.3228.32已收回是否宁波银行江阴高新区支行银行保本浮动收益型1,000自有资金2019年09月30日2019年10月28日智能活期理财2号到期一次付1.90%1.461.46已收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文52交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年09月30日2019年10月29日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.80%2.222.22已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年10月21日2019年10月29日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.01%0.440.44已收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型6,000自有资金2019年10月29日2019年11月05日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.30%2.652.65已收回是否交通银行股份有限企业无锡分行银行价格结构型3,200募集资金2019年12月20日2020年01月10日交通银行蕴通财富定期型结构性存款21天(黄金挂钩看跌)到期一次付3.15%5.8未收回是否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文53中信银行股份有限企业无锡分行银行保本浮动收益、封闭式4,000募集资金2019年12月27日2020年01月31日共赢利率结构31149期人民币结构性存款产品到期一次付3.35%12.85未收回是否交通银行江阴临港支行银行价格结构型1,000自有资金2019年12月20日2020年01月02日交通银行蕴通财富活期结构性存款S款尊享版到期一次付2.30%0.82未收回是否合计80,600------------377.7358.03--------委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用(2)委托贷款情况□适用√不适用企业报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同□适用√不适用企业报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况1、履行社会责任情况报告期内,企业继续秉承“中西交融、神怡豁达”的企业精神,坚持“怡达醇醚、精益求精”的经营宗旨,把建设“六个一工程”作为怡达企业学问的灵魂。

所谓“六个一工程”,就是把怡达建成一个国内最优的专业化醇醚生产基地,建成一个安全文明、环境优美的大花园,建成一个自我深造、勇于攀登的大学校,建成一个培养高尚道德、陶冶情操和锻炼坚强意志的大熔炉,建成一个体现人生价值、展示自我风采的大舞台,建成一个互敬互爱、和谐共荣的大家庭。

企业始终以“员工第一,顾客至上,回报股东,回报社会”为宗旨,关心每个员工的学习、工作、生活,做到对员工有难江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文54必帮,有喜必贺,有病必望。

1、职工权益保护企业严格遵守《劳动合同法》、《安全生产法》等法律法规规定,推行质量、环境、职业健康管理体系,修订完善劳动用工和福利保障的相关管理制度。

报告期内,企业就年度职工工资待遇、劳动保护等方面进行了协商,审议了《禁火区手机管理规定》,签订了年度《工资专项集体合同》、《劳动安全卫生专项集体合同》、《女职工权益保护专项集体协议》,并呈报上级工会、劳动社保部门备案。

2、职工劳动安全保护企业始终把员工身体健康放在第一位,每年组织全体员工进行免费常规体检,对特殊岗位职工进行专项体检,对所有新入职及离职员工进行体检,企业通过定期为职工提供必要的劳动防护用品、增加劳动保护设施等来改善一线工人的工作环境。

3、提高员工满意度企业坚持实施“送温暖工程”,报告期内,企业工会积极履行职责,为困难职工申报办理了金秋助学金,市总工会、利港街道总工会春节送温暖补助,市总工会工伤困难职工救助等。

企业党支部、工会、妇代会、科协、共青团等群团组织员工开展各项文体活动,举办了《我在怡达》征文比赛、乒乓球比赛、职工技能大赛等活动,还组织职工参加了临港开发区职工星联杯乒乓球比赛、利港街道乒乓球比赛、利港街道学习强国常识竞赛、江苏省化工行业安全生产常识竞赛等活动。

4、回报社会企业在发展经济的同时,不忘关注和支撑地方经济发展,连年以实际行动热心公益事业,履行社会责任。

企业慰问球庄村80岁以上老人,慰问退休职工及喜、病、难职工,积极参加环保志愿、助学助教等公益活动,努力创造和谐公共关系,为当地经济和社会的发展做贡献。

2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划企业报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况上市企业及其子企业是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是企业或子企业名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度实行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况吉林怡达COD间接排放1厂区正门口处300mg/L污水综合排放标准(GB8978-1996)三级标准:COD<500mg/L32吨46.1384吨无吉林怡达氨氮间接排放1厂区正门口处15mg/L污水综合排放标准(GB8978-1.2吨4.376吨无江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文551996)三级标准吉林怡达烟尘有组织排放1厂区东侧锅炉40mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)限值80mg/m311.8817.64吨无吉林怡达二氧化硫有组织排放1厂区东侧锅炉262mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)限值400mg/m377.889.17吨无吉林怡达氮氧化物有组织排放1厂区东侧锅炉220mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)限值400mg/m365.371.724吨无防治污染设施的建设和运行情况企业子企业吉林怡达是吉林市环境保护部门认定的市重点排污单位,江苏怡达及珠海怡达均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

企业一直高度重视环保工作,积极通过资源循环利用、深化环保综合治理、淘汰落后产能、引进高新技术等措施,推进科技创新和管理创新,使企业在发展壮大的同时,实现了循环利用、清洁生产、节能减排、绿色增长的可持续发展。

报告期内,企业未受到环保行政处罚,未发生重特大环境污染事故。

报告期内,企业主要污染物为噪声、废气、废水和固体污染物。

其中,噪声主要为锅炉风机、车间真空泵噪声;废气主要为天然气燃烧废气、车间废气等;废水主要为醇醚酯生产过程中产生的工业废水、生活污水、初期雨水等;固体污染物主要为精馏残渣、废活性炭等。

企业按照《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《江苏省固体废污染环境防治条例》、《化学工业水污染物排放标准》等法律法规,结合企业实际情况制定了《废水、废气、噪声控制程序》、《固体废物管理程序》、《环境因素识别、评价与更新控制程序》、《环境、安全监视和测量控制程序》、《环境管理制度》、《环境隐患排查治理制度》《突发性环境事件应急预案》、《围堰管理规定》等内部规章制度,以规范环保管理流程等事项及严格实行三废处理标准。

对噪声的处理主要是通过噪声较大的机泵增加消声器,使其达到合格范围,并对作业现场人员配备护耳罩。

对废气的处理主要是车间废气通过冷凝回收、水喷淋、活性炭吸附处理后通过管道接入天然气锅炉房二次处理;天然气燃烧废气经SCR脱硝装置处理后达标排放;罐区废气较少,通过冷凝回收、水喷淋、活性炭吸附处理后经15米排气筒排放。

厂区各车间建立LDAR体系,从源头控制VOCs产生;主要产生的工业废水、生活污水以及锅炉间的水膜除尘废水初期雨水,经企业的污水处理站处理达标后排放。

企业的污水处理站严格按照《污水处理安全操作规程》,定期检查,维护污水处理设备设施。

同时,企业在生产过程中采用循环水再利用工艺,减少排放量。

对固体污染物的处理主要是设专用仓库分类存储并做好台账登记,按计划转移至有处理资质的固废处理企业处理。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文56企业及子企业现有生产装置取得当地主管部门的环评批复。

报告期内,“建设年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲项目”由企业全资子企业吉林怡达实施,已取得《备案信息登记表》,备案流水号:2019012322027103100245,现正在开展规划、环评、安评、能评等相关审批工作。

突发环境事件应急预案《江苏怡达化学股份有限企业突发环境事件应预案》和《江苏怡达化学股份有限企业环境风险评估报告》已经江阴市环境应急与事故调查中心备案,备案编号:320281-2018-008-H。

《珠海怡达化学有限企业突发环境事件应预案》和《珠海怡达化学有限企业环境风险评估报告》已经珠海经济技术开发区(高栏港经济区)管理委员会规划建设环保局备案,备案编号:440406-2019-029-M。

《吉林怡达化工有限企业突发环境事件应预案》和《吉林怡达化工有限企业环境风险评估报告》已经吉林经济技术开发区环境保护局备案,备案编号:220271-2019-004-M。

报告期内,企业已经按照报告要求配备了相应的应急设施。

并组织完成相应的应急演练。

其具体情况如下:企业开展甲醇泄露安全、环境应急处置演练,作业区环氧乙烷罐区泄露及现场应急处置演练,子企业珠海怡达开展应急预案综合演练,PO槽车卸料泄露现场处置演练,子企业吉林怡达开展火灾事故应急疏散演练、突发事故紧急停车演练、综合及重大危险源演练,熟悉各类事故的应急救援程序和应急救援办法,普及和规范全体员工对突发事件的应急常识,提高安全意识和自防自救能力。

环境自行监测方案报告期内,企业及生产子企业均按照规范要求实行环境监测方案。

企业废气安装了在线监测、厂界VOC监测系统,废水由检验部门负责日常监测并安装了在线监测;每季度企业委托有资质的第三方机构(江苏源远检测科技有限企业)对企业的废水、废气进行了监测;子企业珠海怡达每季度委托有资质的专业监测企业华保环境监测企业对其废气、废水、噪声进行监测,废水由检验部门负责日常监测,生产部有VOCs手持检测设备,可进行日常检测;子企业吉林怡达每季度委托吉林森源环保检测有限企业和吉林莱美检测技术有限企业对其废气、废水、噪声进行监测,废水安装了在线监测。

其他应当公开的环境信息无。

其他环保相关信息无。

十八、其他重大事项的说明√适用□不适用1、企业于2019年1月23日召开第三届董事会第五次会议,审议通过了《关于全资子企业吉林怡达投资建设年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲项目的议案》,项目总投资约1.2亿元,建设地点为吉林市九站经济技术开发区吉林怡达化工有限企业厂内。

现该项目已取得《备案信息登记表》,备案流水号:2019012322027103100245。

2、企业2018年年度权益分派股权登记日为:2019年5月17日,除权除息日为:2019年5月20日。

已于2019年5月20日委托中国证券登记结算深圳分企业代派完毕。

重要事项临时报告披露网站查询重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文57年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲项目2019年1月24日巨潮资讯网,公告编号2019-0062018年年度权益分配实施完毕2019年5月14日巨潮资讯网,公告编号2019-047十九、企业子企业重大事项√适用□不适用1、全资子企业吉林怡达增加注册资本、签订募集资金四方监管协议、完成工商变更2018年12月19日,企业召开第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金对全资子企业增资的议案》,并经2019年第一次临时股东大会审议通过后实施,使用募集资金3,380.00万元对全资子企业吉林怡达进行增资,用于变更后的募投项目“新建50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目”的实施,并对募集资金进行专户存储。

2019年1月22日,企业、吉林怡达、光大证券与中国光大银行股份有限企业无锡分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2019年3月7日,吉林怡达完成了上述工商变更登记手续,并取得了吉林市工商行政管理局换发的《营业执照》,注册资本增加至15,380万元。

2、全资子企业珠海仓储增加注册资本、签订募集资金四方监管协议、完成工商变更2019年4月11日,企业召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金对全资子企业增资的议案》,并经2018年年度股东大会审议通过后实施,使用募集资金2,000万元对全资子企业珠海仓储进行增资,用于募投项目“3万立方液体化工品仓储项目”的实施,并对募集资金进行专户存储。

2019年6月12日,企业、珠海仓储、光大证券与交通银行股份有限企业无锡分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2019年6月19日,珠海仓储完成了上述工商变更登记手续,并取得了珠海市市场监督管理局换发的《营业执照》,注册资本增加至7,000万元。

重要事项临时报告披露网站查询重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引吉林怡达签订募集资金四方监管协议2019年1月22日巨潮资讯网,公告编号2019-004吉林怡达完成工商变更登记2019年3月12日巨潮资讯网,公告编号2019-018珠海仓储增加注册资本至7,000万元2019年4月12日巨潮资讯网,公告编号2019-037珠海仓储签订募集资金四方监管协议2019年6月13日巨潮资讯网,公告编号2019-050珠海仓储完成工商变更登记2019年6月20日巨潮资讯网,公告编号2019-054江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文58第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份38,086,04447.09%000491,000491,00038,577,04447.87%1、国家持股00.00%0000000.00%2、国有法人持股00.00%0000000.00%3、其他内资持股38,086,04447.09%000491,000491,00038,577,04447.87%其中:境内法人持股75,0440.09%0000075,0440.09%境内自然人持股38,011,00047.00%000491,000491,00038,502,00047.78%4、外资持股00.00%0000000.00%其中:境外法人持股00.00%0000000.00%境外自然人持股00.00%0000000.00%二、无限售条件股份42,793,95652.91%000-786,000-786,00042,007,95652.13%1、人民币普通股42,793,95652.91%000-786,000-786,00042,007,95652.13%2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%4、其他00.00%0000000.00%三、股份总数80,880,000100.00%000-295,000-295,00080,585,000100.00%股份变动的原因√适用□不适用企业于2019年4月11日召开第三届董事会第七次会议,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划所涉部分限制性股票的议案》。

因激励对象个离职及企业业绩考核未达到解除限售条件而回购的的限制性股票合计29.5万股。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文59股份变动的批准情况√适用□不适用2018年5月16日,企业2017年年度股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理企业2018年限制性股票激励计划有关事宜的议案》,授权企业董事会决定激励对象是否可以解除限售,取消激励对象的解除限售资格,对激励对象尚未解除限售的限制性股票回购注销,办理已身故的激励对象尚未解除限售的限制性股票的继承事宜等事项。

企业董事会本次回购注销事项已经取得股东大会的授权。

股份变动的过户情况√适用□不适用企业于2019年7月10日在中国证券登记结算有限责任企业深圳分企业完成本次回购注销。

股份回购的实施进展情况√适用□不适用1、回购部分社会公众股份企业于2019年3月1日召开第三届董事会第六次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份的议案》(以下简称“回购方案”),并经2019年3月18日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过,企业使用自有资金以集中竞价交易的方式回购部分社会公众股,将用于员工持股计划或者股权激励,若企业回购的股份未能全部实施员工持股计划或股权激励,则剩余回购股份将依法予以注销。

本次回购的资金总额不低于人民币1,000万元(含)且不超过人民币2,000万元(含)。

本次回购股份的价格为不超过人民币28.27元/股。

本次回购股份的有效期限为自2019年第二次临时股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。

2019年5月6日,企业首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易的方式回购企业股份488,700股,占企业总股本的0.6042%。

截止2019年5月7日,企业通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量800,000股,占企业总股本的0.9891%,最高成交价为19.38元/股,最低成交价为18.40元/股,支付的总金额为15,113,792.17(含交易费用)。

2、回购2018年限制性股票激励计划部分限制性股票企业于2019年4月11日召开第三届董事会第七次会议,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划所涉部分限制性股票的议案》,于2019年6月14日召开第三届董事会第九次会议,审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划回购价格的议案》,企业根据2018年度利润分配方案实施情况调整限制性股票回购价格。

因激励对象个人情况发生变化导致的回购价格为15.7885元/股,回购股数为0.5万股,回购人数1人;因企业业绩考核未达到解除限售条件而回购的价格为16.0335元/股,回购股数为29万股,回购人数61人。

共计回购29.5万股,回购人数为62人,企业本次支付回购注销限制性股票回购款合计472.86万元,资金来源于企业自有资金。

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)于2019年6月27日出具了《江苏怡达化学股份有限企业验资报告》【天衡验字(2019)00067号】。

截至2019年6月27日止,企业已支付限制性股票回购款,变更后的注册资本(股本)为80,585,000.00元。

企业于2019年7月10日在中国证券登记结算有限责任企业深圳分企业完成本次回购注销。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于企业普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用报告期内,企业2018年限制性股票激励计划所涉部分限制性股票回购29.5万股,企业总股本从8,088万股减少至8,058.5江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文60万股。

对最近一年基本每股收益和稀释每股收益、归属于企业普通股股东的每股净资产等财务指标的影响情况如下:影响指标股本变动前股本变动后变动情况变动比例基本每股收益(元/股)0.08180.0818--稀释每股收益(元/股)0.08180.0818--归属于上市企业股东的每股净资产(元/股)10.4810.48--企业认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用2、限售股份变动情况√适用□不适用单位:股股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期刘准17,119,6080017,119,608首发前限售股2020年11月15日沈桂秀10,650,5160010,650,516首发前限售股2020年11月15日刘昭玄5,215,000005,215,000首发前限售股2020年11月15日刘芳1,026,000001,026,000首发前限售股2020年11月15日刘冰996,00000996,000首发前限售股2020年11月15日刘坚996,0000996,000首发前限售股2020年11月15日李凤珠663,87600663,876首发前限售股2020年11月15日蔡国庆614,00000614,000首发前限售股2020年11月15日无锡神怡投资企业(有限合伙)75,0440075,044首发前限售股2020年11月15日2018年限制性股票激励计划人员730,00000435,000股权激励限售股2020年6月1日至2021年5月31日,解除限售比例为30%;2021年6月1日至2022年5月31日,解除限售比例为30%。

2019年限制性股票激励计划人员0786,0000786,000股权激励限售股2021年9月21日至2022年9月20日,解除限售比例为50%;2022年9月21日至2023年9月20日,解除限售比例为50%。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文61合计38,086,044786,000038,577,044----二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行(不含优先股)情况□适用√不适用2、企业股份总数及股东结构的变动、企业资产和负债结构的变动情况说明√适用□不适用企业于2019年4月11日召开第三届董事会第七次会议,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划所涉部分限制性股票的议案》。

因激励对象个离职及企业业绩考核未达到解除限售条件而回购的的限制性股票合计29.5万股。

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)于2019年6月27日出具了《江苏怡达化学股份有限企业验资报告》【天衡验字(2019)00067号】。

变更后的企业注册资本(股本)为80,585,000.00元。

企业于2019年7月10日在中国证券登记结算有限责任企业深圳分企业完成本次回购注销,并已完成工商变更手续。

3、现存的内部职工股情况□适用√不适用三、股东和实际控制人情况1、企业股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数10,875年度报告披露日前上一月末普通股股东总数10,465报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量刘准境内自然人21.24%17,119,608017,119,6080质押1,520,000沈桂秀境内自然人13.22%10,650,516010,650,5160刘昭玄境内自然人6.47%5,215,00005,215,0000无锡神怡投资企业(有限合伙)境内非国有法人1.80%1,450,952-17500075,0441,375,908袁凌境内自然人1.39%1,118,0001,00001,118,000江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文62刘芳境内自然人1.27%1,026,00001,026,0000刘冰境内自然人1.24%996,0000996,0000刘坚境内自然人1.24%996,0000996,0000光大创业投资江阴有限企业境内非国有法人1.12%903,612-660,1000903,612光大国联创业投资有限企业境内非国有法人1.11%892,060-653,4000892,060战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)无。

上述股东关联关系或一致行动的说明沈桂秀、刘准为母子关系;无锡神怡投资企业(有限合伙)的普通合伙人赵静珍与刘准为夫妻关系;刘准、沈桂秀、刘昭玄、刘冰、刘芳以及刘坚于2016年11月30日签署《一致行动协议》,协议约定各方一致同意就企业相关事项与刘准保持一致行动;光大创业投资江阴有限企业、光大国联创业投资有限企业的实际控制人均为中国光大控股有限企业。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量无锡神怡投资企业(有限合伙)1,375,908人民币普通股1,375,908袁凌1,118,000人民币普通股1,118,000光大创业投资江阴有限企业903,612人民币普通股903,612光大国联创业投资有限企业892,060人民币普通股892,060孙秀萍620,600人民币普通股620,600朱丽君590,000人民币普通股590,000林婵贞430,000人民币普通股430,000陈奇峰396,900人民币普通股396,900郭伟343,800人民币普通股343,800刘玲302,000人民币普通股302,000前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明无锡神怡投资企业(有限合伙)的普通合伙人赵静珍与刘准为夫妻关系;光大创业投资江阴有限企业、光大国联创业投资有限企业的实际控制人均为中国光大控股有限企业。

参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)股东孙秀萍通过普通证券账户持有420,600股,通过信用证券账户持有200,000股,实际合计持有620,600股。

股东陈奇峰通过普通证券账户持有189,400股,通过信用证券账户持有207,500股,实际合计持有396,900股。

企业前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文63企业前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、企业控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权刘准中国否主要职业及职务江苏怡达化学股份有限企业董事长、总经理。

报告期内控股和参股的其他境内外上市企业的股权情况否控股股东报告期内变更□适用√不适用企业报告期控股股东未发生变更。

3、企业实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权刘准本人中国否主要职业及职务江苏怡达化学股份有限企业董事长、总经理。

过去10年曾控股的境内外上市企业情况无。

实际控制人报告期内变更□适用√不适用企业报告期实际控制人未发生变更。

企业与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文64实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制企业□适用√不适用4、其他持股在10%以上的法人股东□适用√不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□适用√不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文65第七节优先股相关情况□适用√不适用报告期企业不存在优先股。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文66第八节可转换企业债券相关情况□适用√不适用报告期企业不存在可转换企业债券。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文67第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)刘准董事长、总经理现任男582015年08月21日2021年09月09日17,119,60800017,119,608赵静珍董事现任女532018年09月10日2021年09月09日00000孙银芬董事、财务总监现任女422015年08月21日2021年09月09日125,000000125,000蔡国庆董事、董事会秘书、副总经理现任男632015年08月21日2021年09月09日614,000000614,000赵伟建独立董事现任男652015年08月21日2021年09月09日00000徐雪峰独立董事现任男432015年08月21日2021年09月09日00000刘斌独立董事现任男492015年08月21日2021年09月09日00000何长碧监事会主席现任女452015年08月21日2021年09月09日00000汤芹洪监事现任男402015年08月21日2021年09月09日15,00000015,000何路群监事现任男442015年08月21日2021年09月09日20,00000020,000江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文68袁纪贤副总经理现任男562015年08月21日2020年03月24日340,000000340,000柯亚芬副总经理现任女482015年08月21日2021年09月09日215,000000215,000高华副总经理现任女512015年08月21日2021年09月09日225,000000225,000刘丰副总经理现任男442015年08月21日2021年09月09日205,000051,1000153,900吴逊副总经理现任女472015年08月21日2021年09月09日70,00000070,000胥刚副总经理现任男462018年04月24日2021年09月09日80,00000-8,00072,000合计------------19,028,608051,100-8,00018,969,508二、企业董事、监事、高级管理人员变动情况□适用√不适用三、任职情况企业现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在企业的主要职责1、董事会成员(1)刘准:男,1961年出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级经济师。

中专学历,商业企业管理专业。

2001年参加首都经济贸易大学企业管理专业研究生课程班学习,按教学计划完成学业,达到硕士研究生同等学力水平。

1987年9月至1996年9月,任张家港市百货总企业经营部经理;1996年10月至2012年7月,任怡达有限副董事长兼任副总经理,总经理;2012月8月至2014年8月任怡达股份副董事长兼任总经理;2014年9月至今,任怡达股份董事长兼总经理。

(2)孙银芬:女,1978年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中级会计师,专科学历,财务管理专业。

2009年参加财政部财政科学研究所会计学专业研究生课程进修班,并获得证书。

1999年8月至2012年7月,任怡达有限副总会计师兼主办会计,总会计师;2012年8月至今,任怡达股份董事兼财务总监。

(3)蔡国庆:男,1956年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级经济师,大专学历,经济管理专业。

2001年参加首都经济贸易大学企业管理专业研究生课程班学习,按教学计划完成学业,达到硕士研究生同等学力水平。

1999年2月至2012年7月,任怡达有限副总经理;2012年8月至2014年8月,任怡达股份副总经理兼任董事会秘书;2014年9月至今,任怡达股份董事、副总经理、董事会秘书。

(4)赵静珍:女,1966年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历,统计专业。

1985年7月至2000年4月,任张家港市百货企业统计员;2000年4月至今,任张家港市盈科科技有限企业法定代表人。

2018年9月至今,任怡达股份董事。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文69(5)赵伟建:男,1954年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,化学工程专业,2000年参加南京大学投资金融专业研究生课程进修班,并获得证书。

已取得深交所认可的独立董事资格证书。

1981年4月至1991年5月,任江苏省化工研究所工程师;1991年5月至2000年6月,任江苏省石油化学工业厅科技处科长、副处长;2000年6月至2006年8月,任江苏省石化资产管理有限企业处长;2006年8月至2011年10月,任江苏省纺织(集团)总企业科技发展部主任;2011年10月至2014年10月,任江苏省盐业集团有限责任企业副总工程师;1998年5月至今,历任江苏省化学化工学会副理事长、江苏省化工行业协会实行会长兼秘书长、会长;2013年11月至今,任江苏中旗科技股份有限企业独立董事;2015年4月至今,任南通江山农药化工股份有限企业独立董事;2017年12月至今,任江苏容汇通用锂业股份有限企业独立董事;2018年10月至今,任利民控股集团股份有限企业独立董事;2012年8月至今,任怡达股份独立董事。

(6)徐雪峰:男,1976年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,经济法专业,已取得深交所认可的独立董事资格证书。

2003年1月至2009年12月,任江苏滨江律师事务所律师;2010年4月至今,任江苏维一律师事务所法定代表人、主任、实行事务合伙人;2012年8月至今,任怡达股份独立董事。

(7)刘斌:男,1971年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,财务会计专业,已取得深交所认可的独立董事资格证书。

1995年9月至1998年3月,任江阴职教中心教师;1998年3月至2000年9月,任江阴黄山会计师事务所审计部门经理;2000年12月至2004年11月,任江阴大桥会计师事务所审计部门经理;2004年12月至今,任无锡文德智信联合会计师事务所主任会计师、合伙人;2016年10月至今,任无锡威峰科技股份有限企业独立董事;2012年8月至今,任怡达股份独立董事。

2、监事会成员(1)何长碧:女,1974年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,助理工程师,本科学历,社会工作专业、化学工程与工艺专业。

1996年6月至2012年7月,任怡达有限贯标办主任;2012年8月至今,任怡达股份工会主席、监事会主席。

(2)汤芹洪:男,1979年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级物流管理师,二年制专科学历,乡镇企业管理专业。

1998年2月至2012年7月,任怡达有限企业仓库主任,储运部主任;2012年8月至今,任怡达股份储运部主任、监事。

(3)何路群:男,1975年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,技术员,本科学历,化学工程与工艺专业。

1996年6月至2012年7月,任怡达有限机电部主任;2012年8月至今,任怡达化学职工代表监事、设备维修部主任。

3、高级管理人员(1)刘准:同上。

(2)蔡国庆:同上。

(3)孙银芬:同上。

(4)袁纪贤:企业副总经理,男,1963年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级经济师,高中学历。

1981年9月至1986年12月,任张家港市溶剂厂副厂长,1987年1月至1991年12月,任张家港市东莱镇经联会副科长;1992年1月至1996年5月,任张家港市振亚物资企业经理;1996年6月至2012年7月,任怡达有限常务副总经理;2012年8月至2020年3月24日,任怡达股份副总经理。

(5)柯亚芬:企业副总经理,女,1971年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级经济师,大专学历,工商管理专业。

1989年9月至1993年11月,任江阴第二染织厂班长;1996年6月至2012年7月,曾任怡达有限副总经理;2012年8月至今,任怡达股份副总经理。

(6)高华:企业副总经理,女,1968年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,助理工程师,大专学历,化学工程与工艺分析专业。

1987年8月至1996年5月,任江阴市利港花色线厂食堂会计;1996年6月2012年7月,任江阴市怡达化工有限企业检验员,怡达有限检验部长,副总经理;2018年2月至2019年12月,任吉林怡达总经理;2020年1月至今,任吉林怡达党支部书记;2012年8月至今,任怡达股份副总经理。

(7)刘丰:企业副总经理,男,1975年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,助理工程师,大专学历,化学工程与工业分析专业。

2015年参加清华大学企业可持续发展研修班,并获得证书。

1996年11月至2012年7月,任怡达有限车间主江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文70任,生产技术部长,副总经理;2012年8月至今,任怡达股份副总经理;2017年4月,任泰兴怡达副总经理。

(8)吴逊:企业副总经理,女,1972年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,注册安全工程师,大专学历,现代企业管理专业。

1996年11月至2012年7月,任怡达有限车间主任,生产部部长,生产副总经理;2012年8月至2016年2月,任怡达股份生产副总经理;2016年2月至今,任怡达股份副总经理。

(9)胥刚:企业副总经理,男,1973年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,经贸秘书专业。

1996年8月至2011年10月,任怡达有限广州办事处业务员、重庆办事处主任、广州分企业经理;2011年11月至2018年1月,任珠海怡达副总经理、常务副总经理;2018年2月至今,任珠海怡达总经理;2018年4月至今,任怡达股份副总经理。

在股东单位任职情况□适用√不适用在其他单位任职情况□适用√不适用企业现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用√不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序1、企业董事、监事报酬由股东大会审议决定,高级管理人员报酬由董事会审议决定;2、在企业任职的董事、监事、高级管理人员报酬由企业按照企业薪酬考核体系的确定标准支付,董事、监事不另外领取津贴。

根据企业《董事会薪酬与考核委员会实施细则》,薪酬与考核委员会提出的企业董事的薪酬计划,须报经董事会同意后,提交股东大会审议通过后方可实施;3、企业独立董事津贴由企业董事会薪酬与考核委员会提出方案,报企业董事会、股东大会审议通过后实施。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据1、在企业任职的董事、监事和高级管理人员薪酬方案根据企业经营业绩、个人工作能力考核、同行业上市企业相应岗位薪资情况综合确定。

2、独立董事的津贴标准参照本地区、同行业上市企业的整体水平来确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内,在上市企业领取薪酬的董事、监事、高级管理人员共16人。

2019年度企业实际支付上述人员薪酬367.24万元,其中支付独立董事津贴18.12万元。

企业报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从企业获得的税前报酬总额是否在企业关联方获取报酬刘准董事长、总经理男58现任43.94否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文71赵静珍董事女63现任30.94否孙银芬董事、财务总监女42现任27.89否蔡国庆董事、董事会秘书、副总经理男53现任12.67否赵伟建独立董事男65现任6.04否徐雪峰独立董事男43现任6.04否刘斌独立董事男49现任6.04否何长碧监事会主席女45现任20.02否汤芹洪监事男40现任15.55否何路群监事男44现任18.3否袁纪贤副总经理男56现任26.77否柯亚芬副总经理女48现任43.59否高华副总经理女51现任28.86否刘丰副总经理男44现任25.96否吴逊副总经理女47现任27.65否胥刚副总经理男46现任26.98否合计--------367.24--企业董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用五、企业员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母企业在职员工的数量(人)258主要子企业在职员工的数量(人)481在职员工的数量合计(人)739当期领取薪酬员工总人数(人)739母企业及主要子企业需承担费用的离退休职工人数(人)0专业构成专业构成类别专业构成人数(人)生产人员516销售人员43技术人员75财务人员20江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文72行政人员23管理人员31后勤人员31合计739教育程度教育程度类别数量(人)研究生及以上学历7本科99大专152大专以下481合计7392、薪酬政策企业按照国家有关劳动法律的规定,遵循平等自愿、协商一致、诚实守信的原则与员工签订劳动合同,为员工提供社保和公积金;企业实行岗位工资制,坚持薪酬制度与岗位评价和绩效管理相衔接的原则,岗位评价是确定薪酬标准的基础和依据;绩效管理是根据不同岗位制定考核范围,侧重点不同,绩效管理是确保薪酬制度发挥激励作用的有力保证;对部分关键岗位及突出贡献员工实行激励政策,保证企业核心人才的稳定性。

3、培训计划为不断创新、引进新技术和新理念,形成共同的价值观、增强员工的凝聚力,并储备优秀人才,企业建立了专门的培训体系。

首先,根据各部门的反馈及人力资源部的全面系统调查和分析,形成下一年度培训计划,并经批准后实施。

其次,对在职员工,企业根据不同岗位开展针对性的专项内部培训,培训了员工的同时为企业内部讲师奠定了基础。

2019年度由企业生产部门对全体员工进行工艺流程、法律法规、事故案例、应急预案演练培训;安环部门对全体员工进行环保常识、消防常识培训,生产部门对部门负责人、内审员进行能源管理体系相关常识、安全标准化常识培训;贯标部门对部门负责人、内审员进行质量、环境、职业健康安全管理体系、测量管理体系培训;检验部门对全体员工开展质量常识培训;企业对烷基化工艺作业、压力容器操作、特种设备管理、电工等特殊工种开展外部培训,使员工都合格上岗。

并邀请医师来企业开展职业健康常识培训,增强员工的安全生产意识,普及安全防护常识,促进企业良性发展。

4、劳务外包情况□适用√不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文73第十节企业治理一、企业治理的基本状况报告期内,企业严格按照《企业法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市企业规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求,不断完善企业法人治理结构,建立健全内部控制制度,积极规范企业运作,努力降低风险,同时加强信息披露工作,做好投资者关系管理,确保法人治理结构的合规性。

企业依据监管部门和企业实际情况在治理方面制定了各项规章制度,主要有《企业章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《战略委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《对外投资管理制度》、《融资与对外担保管理办法》、《募集资金管理办法》、《内部审计管理制度》、《内部控制管理制度》等规章制度。

通过一系列制度的制定,搭建了较为完善的企业法人治理结构的制度平台,从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及管理层各自应履行的职责和议事规程,从而为企业的规范运作提供了制度保障。

1、股东和股东大会企业严格按照《企业法》、《上市企业股东大会规则》等法律法规以及《企业章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,确保所有股东都享有平等的地位和权利,同时还聘请律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,会议记录完整,保证了股东大会的合法有效。

2、控股股东与企业企业具有独立的业务及自主经营能力,与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,企业董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

企业的重大决策由股东大会依法做出,控股股东依法行使股东权利,没有超越企业股东大会直接或者间接干预企业的决策和经营活动的行为,企业与控股股东进行的关联交易公平合理。

3、董事与董事会企业根据《企业法》和《企业章程》的规定,制定了《董事会议事规则》,董事的任职资格和选举程序均符合有关法律法规的规定。

企业现有董事7人,其中独立董事3人,独立董事人数不少于董事会总人数的1/3。

各董事严格遵守所作的董事声明和承诺,认真履行企业章程赋予的权力义务,忠实、勤勉、诚信地履行职责。

企业董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会等四个专门委员会。

4、监事与监事会企业监事会人数和人员构成符合《上市企业治理准则》和《企业章程》的规定。

监事会成员本着对股东负责的精神,按照企业《监事会议事规则》认真履行职责,对企业财务以及企业董事、管理层履行职责的合法合规性进行监督,维护企业及股东的合法权益。

5、信息披露和透明度企业制定了《信息披露管理制度》,指定董事会秘书负责企业信息披露工作,指定《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》为企业信息披露报纸,巨潮资讯网为企业信息披露网站。

企业严格遵守信息披露的有关规定,有效防止了选择性信息披露情况和内幕交易的发生,做到公平、公正、公开。

企业依照相关法律、法规和《企业章程》的有关规定,真实、准确、完整、及时的披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。

6、投资者关系及相关利益者企业进一步拓宽与投资者沟通的渠道,充分敬重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方面利益的平衡,共同推动企业持续、健康的发展。

企业证券部指派专人负责接待投资者来电来访,及时解答和回复投资者咨询。

通过深交所互动易平台与投资者积极互动,听取广大投资者对于企业生产经营、未来发展的意见和建议,维护了良好的投资者关系。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文74企业治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市企业治理的规范性文件是否存在重大差异□是√否企业治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市企业治理的规范性文件不存在重大差异。

二、企业相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况企业自设立以来,严格按照《企业法》及《股份企业章程》的要求规范运作。

企业与控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务方面具有完全的独立性,并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

(一)资产完整企业系由怡达化工有限企业整体变更设立,承继了怡达有限所有的资产、负债及权益。

企业具备与生产经营有关的研发、采购、生产、销售系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的房屋建筑物、专利、商标的所有权或使用权,具有独立的产品研发、采购、生产、销售系统,其资产具有完整性。

企业资产独立完整、权属明晰,企业不存在被控股股东占用资产、资金而损害企业利益的情况,也不存在利用企业资产或信用为股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。

(二)人员独立企业建立了独立的人事、劳动、工资管理体系,拥有独立运行的人力资源部门。

企业建立、健全了法人治理结构,董事、监事及高级管理人员严格按照《企业法》、《企业章程》、《上市企业治理准则》等相关法律法规的规定产生,程序合法有效,不存在股东干预企业人事任免的情形。

企业的人事及工资管理完全独立,总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本企业工作并领取薪酬,均未在本企业控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

企业严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律,根据劳动保护和社会保障相关法规,与员工签订了劳动合同,为员工办理了社会保险和住房公积金并按期缴纳。

本企业在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立于股东或其他关联方。

(三)财务独立企业设立独立的财务部门,配备了专职的财务会计人员,并已建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度;企业独立设立银行账户,不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的情况;企业的财务独立于控股股东、实际控制人。

(四)机构独立企业建立健全了内部经营管理机构,独立行使经营管理职权,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业有机构混同的情形。

企业实行董事会领导下的总经理负责制,各部门职责明确、工作流程清晰,依据企业相关规章制度独立行使职权。

各职能部门在人员、办公场所和管理制度等各方面均独立运作。

企业已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同、合署办公的情形。

(五)业务独立企业已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构,在生产经营及管理上独立运作。

企业主要从事醇醚及醇醚酯系列产品的研发、生产和销售。

企业独立对外签订合同,开展业务,拥有独立完善的研发、采购、生产、销售体系,具备面向市场自主经营的能力。

企业具有独立的业务资质证书,不依赖于股东和其他任何关联方进行生产经营。

企业的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况□适用√不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文75四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2019年第一次临时股东大会临时股东大会50.81%2019年01月07日2019年01月07日巨潮资讯网m.cn,公告编号:2019-0012019年第二次临时股东大会临时股东大会50.71%2019年03月18日2019年03月18日巨潮资讯网m.cn,公告编号:2019-0192018年年度股东大会年度股东大会50.69%2019年05月06日2019年05月06日巨潮资讯网m.cn,公告编号:2019-0432019年第三次临时股东大会临时股东大会51.09%2019年09月16日2019年09月16日巨潮资讯网m.cn,公告编号:2019-0792、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用√不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数赵伟建99000否4徐雪峰99000否4刘斌99000否4连续两次未亲自出席董事会的说明无。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文762、独立董事对企业有关事项提出异议的情况独立董事对企业有关事项是否提出异议□是√否报告期内独立董事对企业有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对企业有关建议是否被采纳√是□否独立董事对企业有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,独立董事人认真履行职责,对企业发生的续聘审计机构、董事监事高级管理人员薪酬、关联方为银行授信提供担保、募集资金使用等事项,根据自身的专业优势,对相关的重要事项作出独立、客观、公正的判断,发表了独立意见,并根据企业实际情况,科学审慎决策,给企业的经营管理、规范运作提出了合理的建议并均得以采纳,为企业未来的健康发展出谋划策,切实维护了企业全体股东特别是中小投资者的利益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况企业董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会。

各专门委员会依据企业董事会所制定议事规则规范运作,就专业性事项进行研究,提出意见及建议,供董事会决策参考。

1、战略委员会:董事会战略委员会由刘准、赵伟建、蔡国庆三名董事组成,刘准担任召集人。

报告期内,企业战略委员会按照相关法规及企业《董事会战略委员会工作细则》的相关规定,积极履行职责,报告期内召开1次会议。

为配合控股子企业泰兴怡达化学有限企业(以下简称“泰兴怡达”)年产15万吨环氧丙烷项目需要使用2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)、四丁基脲产品,延伸企业产品产业链,增强竞争能力,企业全资子企业吉林怡达投资建设年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲项目。

项目总投资1.2亿元,建设地点为吉林市九站经济技术开发区吉林怡达化工有限企业厂内。

2、薪酬与考核委员会:董事会薪酬与考核委员会由徐雪峰、刘斌、孙银芬三名董事组成,徐雪峰担任召集人。

报告期内,薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关要求,对企业薪酬及绩效情况进行监督。

报告期内召开2次会议,审查高级管理人员薪酬方案、2019年限制性股票激励计划(草案)及2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法议案,促进企业在规范运作的基础上,切实履行了薪酬与考核委员会工作职责。

3、审计委员会:董事会审计委员会由刘斌、徐雪峰、孙银芬三名董事组成,刘斌担任召集人。

报告期内,按照《董事会审计委员会工作细则》的相关要求,审计委员会召开了6次会议,对企业内部控制、每季度财务信息和内部审计等进行监督、检查和评价,与外聘审计机构会计师进行沟通,协商确定中期、年度财务报告审计工作时间安排,对企业财务报表进行审阅,并就审计过程中发现的问题与相关人员进行沟通,切实履行了审计委员会工作职责。

4、提名委员会:董事会提名委员会由赵伟建、刘准、徐雪峰三名董事组成,赵伟建担任召集人。

报告期内,按照《事会提名委员会工作细则》的相关要求,提名委员会召开1次会议,对企业董事会的规模和构成情况的持续合规性进行了审核,切实履行了提名委员会工作职责。

七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现企业是否存在风险□是√否企业监事会对报告期内的监督事项无异议。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文77八、高级管理人员的考评及激励情况企业建立了完善的绩效考评体系,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。

企业董事会薪酬与考核委员会负责制定企业薪酬考核方案,对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评。

本报告期内,企业高级管理人员能够严格按照《企业法》、企业章程及国家有关法律法规认真履行职责,积极落实企业股东大会和董事会相关决议,在企业规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内,不断优化日常生产业务体系,持续加强内部管理,积极完成报告期内董事会交办的各项任务。

九、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况□是√否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2020年03月25日内部控制评价报告全文披露索引企业于2020年3月25日在巨潮资讯网()上披露《企业2019年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占企业合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占企业合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准(1)重大缺陷:董事、监事和高级管理人员舞弊;控制环境失效;当前财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理时间内未加以改正;外部审计师发现的、未被识别的当前财务报表的重大错报;审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。

(2)重要缺陷:未依照企业会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制财务报表达到真实、准确的目标。

(3)一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

(1)重大缺陷:企业经营活动违反国家法律法规;企业中高级管理人员和高级技术人员流失严重;企业存在重大资产被私人占用行为;媒体频现企业负面资讯,涉及面广且负面影响一直未能消除;企业重要业务缺乏制度控制或制度体系失效;企业遭受证监会或交易所警告。

(2)重要缺陷:企业决策程序导致出现失误;企业违反企业内部规章,形成损失;企业关键岗位业务人员流失严重;媒体出现负面资讯,波及局部区域;企业重要业务制度或系统存在缺陷。

(3)一般缺陷:企业决策程序效率不高,影响企业生产经营;企业员工违反内部规章,给企业造成一般损失;企业一般岗位业务人员流失严重;媒体出现负面资讯,但影响不大;企业一般业务江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文78制度或系统存在缺陷。

定量标准(1)重大缺陷:涉及资产、负债的错报金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上,且绝对金额超过500万元;涉及净资产的错报金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%以上,且绝对金额超过500万元;涉及收入的错报金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以上,且绝对金额超过500万元;涉及利润的错报金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上,且绝对金额超过500万元。

(2)重要缺陷:资产总额的3%≤涉及资产、负债的错报金额<资产总额5%,300万元≤绝对金额<500万元;净产总额的3%≤涉及净资产的错报金额<净产总额5%,300万元≤绝对金额<500万元;收入总额的3%≤涉及收入的错报金额<收入总额5%,300万元≤绝对金额<500万元;净利润的3%≤涉及净利润的错报金额<净利润5%,300万元≤绝对金额<500万元。

(3)一般缺陷:涉及资产、负债的错报金额<资产总额3%,绝对金额<300万元;涉及净资产的错报金额<净产总额3%,绝对金额<300万元;涉及收入的错报金额<收入总额3%,绝对金额<300万元;涉及净利润的错报金额<净利润3%,绝对金额<300万元。

(1)重大缺陷:直接损失金额≥500万元;(2)重要缺陷:300万元≤直接损失金额<500万元;(3)一般缺陷::直接损失金额<300万元;财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文79第十一节企业债券相关情况企业是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的企业债券否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文80第十二节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2020年03月24日审计机构名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号天衡审字(2020)00309号注册会计师姓名张军、张学文审计报告正文江苏怡达化学股份有限企业全体股东:一、审计意见大家审计了江苏怡达化学股份有限企业(以下简称“怡达股份”、“企业”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母企业资产负债表,2019年度的合并及母企业利润表、合并及母企业现金流量表、合并及母企业所有者权益变动表以及财务报表附注。

大家认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了怡达股份2019年12月31日合并及母企业财务状况及2019年度的合并及母企业经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础大家按照中国注册会计师审计准则的规定实行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了大家在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则,大家独立于怡达股份,并履行了职业道德方面的其他责任。

大家相信,大家获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是大家根据职业判断,认为对2019年度财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,大家不对这些事项单独发表意见。

(一)库存商品数量确认1、事项描述(1)怡达股份期末库存商品余额为1.37亿元(财务报表附注:七、8),占期末流动资产的比例为24.93%,为怡达股份期末主要流动资产构成之一。

(2)怡达股份主要产品为醇醚和醇醚酯类化工产品,库存商品的形态为液态,从外观上难以区分产品品种,存储方式为固定容量储罐存储和固定容量包装桶存储。

另外,企业在主要销售区域进行了一定量的备货,存在异地存储的情况。

同时,对于期末产品已发出,尚未达到收入确认条件的该部分产品,库存商品的状态体现为在途。

因为企业产品的形态、存储方式和存放地点的特殊性,产品期末数量的确认存在一定的难度。

综上,大家将库存商品期末数量的确认作为关键审计事项。

2、审计应对针对库存商品期末数量的确认,大家实施的主要应对措施包括:(1)了解企业库存商品盘点的内部控制制度,并测试其有效性。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文81(2)库存商品监盘:期末,大家对怡达股份编制的库存商品盘点计划进行复核。

对怡达股份厂区内存储的库存商品进行实地监盘,对于主要的异地存储库存,大家同样进行了实地监盘,库存商品整体监盘比例占期末库存商品余额的80%以上。

在现场监盘时,大家关注了库存商品具体产品品种的区分、库存商品的品质。

针对标准容量储罐存储的库存商品,大家现场对储罐半径、液位及密度进行核对,根据储罐内产品重量=圆周率*储罐半径的平方*液位*密度进行计算复核。

对于标准容量包装桶存储的产品,大家现场抽样核对标准包装产品的重量。

(3)函证:对于部分存储量不大的异地库存,大家对负责该异地库存保管的第三方仓储物流企业进行独立函证。

(4)单据检查:针对期末货已发出,客户尚未签收的在途产品,通过检查销售合同、发货单据以及客户资产负债表日后签收单据进行核对。

(二)在建工程的计量1、事项描述怡达股份在建工程期初余额为2.15亿元,本期新增4.25亿元,本期减少1.65亿元,期末在建工程余额4.75亿元(财务报表附注:五、11)。

在建工程期末余额占怡达股份期末资产总额的比例为27.36%,是怡达股份的主要资产构成之一。

同时,在建工程本期结转固定资产金额1.65亿元,是本期新增固定资产的主要来源(财务报表附注:七、10(1))。

在建工程完工进度的确认以及在建工程达到预定可使用状态的判断均涉及到管理层的重大判断,因此大家将在建工程的计量作为关键审计事项。

2、审计应对(1)了解、评价和测试企业关于在建工程计量的内部控制流程和制度;(2)针对本期新增重大在建工程项目投入,抽样检查项目的立项、合同、验收、支付等支撑性文件;(3)针对重大在建工程,期末现场盘点,查看工程完工进度情况;(4)针对主要工程和设备提供方,访谈和函证本期工程和设备采购金额;(5)针对本期结转固定资产的重大在建工程项目,访谈相关项目管理人员,了解在建项目达到预定可使用状态时点的判断,获取相关的验收文件,核实管理层做出的重大判断是否准确。

四、其他信息怡达股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。

其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和大家的审计报告。

大家对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,大家也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合大家对财务报表的审计,大家的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或大家在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于大家已实行的工作,如果大家确定其他信息存在重大错报,大家应当报告该事实。

在这方面,大家无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、实行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估怡达股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督怡达股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任大家的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则实行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文82弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则实行审计工作的过程中,大家运用职业判断,并保持职业怀疑。

同时,大家也实行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时,根据获取的审计证据,就可能导致对怡达股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果大家得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求大家在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,大家应当发表非无保留意见。

大家的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而,未来的事项或情况可能导致怡达股份不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就怡达股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。

大家负责引导、监督和实行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

大家与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通大家在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

大家还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响大家独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,大家确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。

大家在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,大家确定不应在审计报告中沟通该事项。

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:张军(项目合伙人)中国·南京中国注册会计师:张学文2020年3月24日二、财务报表财务附注中报表的单位为:元1、合并资产负债表编制单位:江苏怡达化学股份有限企业2019年12月31日单位:元项目2019年12月31日2018年12月31日流动资产:江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文83货币资金107,703,278.84305,378,456.75结算备付金拆出资金交易性金融资产82,049,051.44以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据13,470,108.1531,584,751.59应收账款88,887,149.8269,935,470.13应收款项融资16,048,452.29预付款项12,511,562.759,019,008.01应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款1,313,639.17478,940.14其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货181,535,253.22179,965,282.63合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产44,404,500.2757,834,970.71流动资产合计547,922,995.95654,196,879.96非流动资产:发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文84投资性房地产固定资产366,654,924.37219,859,054.68在建工程474,877,813.67215,023,324.41生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产163,404,032.54166,426,314.51开发支出商誉长期待摊费用1,704,039.181,918,672.20递延所得税资产14,508,024.757,385,662.59其他非流动资产166,661,054.16121,707,792.87非流动资产合计1,187,809,888.67732,320,821.26资产总计1,735,732,884.621,386,517,701.22流动负债:短期借款350,535,245.02270,000,000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据23,413,196.3212,687,140.00应付账款230,767,003.55104,809,918.90预收款项6,255,129.134,902,816.45合同负债卖出回购金融资产款吸取存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬17,480,299.9017,012,574.08应交税费1,093,330.202,861,842.91其他应付款14,386,809.7712,230,796.27其中:应付利息413,811.46江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文85应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债18,029,460.01其他流动负债6,404,551.305,043,921.74流动负债合计668,365,025.20429,549,010.35非流动负债:保险合同准备金长期借款159,653,000.0020,000,000.00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益8,584,910.2511,177,684.04递延所得税负债993,477.771,015,123.57其他非流动负债非流动负债合计169,231,388.0232,192,807.61负债合计837,596,413.22461,741,817.96所有者权益:股本80,585,000.0080,880,000.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积539,948,345.05543,782,562.33减:库存股22,094,861.9811,636,200.00其他综合收益专项储备18,159,715.0024,705,085.92盈余公积26,024,562.4723,074,361.56一般风险准备未分配利润201,685,532.95209,919,983.41江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文86归属于母企业所有者权益合计844,308,293.49870,725,793.22少数股东权益53,828,177.9154,050,090.04所有者权益合计898,136,471.40924,775,883.26负债和所有者权益总计1,735,732,884.621,386,517,701.22法定代表人:刘准主管会计工作负责人:孙银芬会计机构负责人:孙银芬2、母企业资产负债表单位:元项目2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金69,319,431.34136,527,402.02交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产82,049,051.44衍生金融资产应收票据13,775,726.44应收账款62,796,487.1849,696,503.18应收款项融资8,006,022.74预付款项46,704,837.4652,343,476.77其他应收款158,126,647.17100,212,068.16其中:应收利息应收股利存货87,946,366.4374,362,098.42合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产2,740,585.2539,066,599.83流动资产合计517,689,429.01465,983,874.82非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文87长期股权投资628,080,474.35573,736,252.08其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产100,083,373.9676,938,616.01在建工程3,848,494.317,726,187.34生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产13,898,808.1313,466,338.98开发支出商誉长期待摊费用432,868.56206,817.43递延所得税资产2,493,314.682,673,270.93其他非流动资产1,093,846.501,785,399.18非流动资产合计749,931,180.49676,532,881.95资产总计1,267,620,609.501,142,516,756.77流动负债:短期借款335,512,092.02255,000,000.00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据23,377,336.32应付账款46,268,779.1018,850,367.62预收款项4,403,426.563,257,636.34合同负债应付职工薪酬7,977,441.428,604,676.12应交税费242,680.662,084,070.65其他应付款23,981,557.4424,925,594.61其中:应付利息356,961.80应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文88其他流动负债3,541,914.632,809,567.26流动负债合计445,305,228.15315,531,912.60非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益4,814,530.015,910,683.84递延所得税负债7,357.72其他非流动负债非流动负债合计4,821,887.735,910,683.84负债合计450,127,115.88321,442,596.44所有者权益:股本80,585,000.0080,880,000.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积538,344,970,56542,168,311.93减:库存股22,094,861,9811,636,200.00其他综合收益专项储备28,687.556,402,432.80盈余公积26,024,562.4723,074,361.56未分配利润194,605,135.02180,185,254.04所有者权益合计817,493,493.62821,074,160.33负债和所有者权益总计1,267,620,609.501,142,516,756.773、合并利润表单位:元项目2019年度2018年度一、营业总收入954,417,066.841,127,231,637.50江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文89其中:营业收入954,417,066.841,127,231,637.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本958,176,476.151,099,521,254.79其中:营业成本834,237,510.37980,352,241.66利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加6,547,641.296,978,523.68销售费用50,709,302.0452,108,360.79管理费用29,899,388.3225,144,109.01研发费用20,135,096.6222,298,761.15财务费用16,647,537.5112,639,258.50其中:利息费用17,400,285.3612,779,617.85利息收入809,189.461,095,519.53加:其他收益4,859,711.495,911,926.09投资收益(损失以“-”号填列)3,429,352.1310,520,774.64其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)49,051.44信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,075,002.68江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文90资产减值损失(损失以“-”号填列)8,296.77-697,652.06资产处置收益(损失以“-”号填列)-437.02-498,603.69三、营业利润(亏损以“-”号填列)3,511,562.8242,946,827.69加:营业外收入98,199.50197,926.08减:营业外支出2,487,736.931,237,672.22四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,122,025.3941,907,081.55减:所得税费用-5,198,686.036,059,568.40五、净利润(净亏损以“-”号填列)6,320,711.4235,847,513.15(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)6,320,711.4235,847,513.152.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)按所有权归属分类1.归属于母企业所有者的净利润6,553,499.4635,731,897.102.少数股东损益-232,788.04115,616.05六、其他综合收益的税后净额归属母企业所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文912.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额6,320,711.4235,847,513.15归属于母企业所有者的综合收益总额6,553,499.4635,731,897.10归属于少数股东的综合收益总额-232,788.04115,616.05八、每股收益:(一)基本每股收益0.08180.4435(二)稀释每股收益0.08180.4435本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:刘准主管会计工作负责人:孙银芬会计机构负责人:孙银芬4、母企业利润表单位:元项目2019年度2018年度一、营业收入584,888,901.36658,284,285.72减:营业成本486,815,015.09574,129,090.15税金及附加1,838,244.052,310,114.74销售费用24,064,182.3823,883,696.62管理费用15,426,930.9711,038,670.18研发费用20,135,096.6222,298,761.15财务费用9,457,599.295,173,760.47江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文92其中:利息费用15,020,839.9210,006,860.43利息收入5,505,949.345,248,110.68加:其他收益2,571,513.833,730,706.13投资收益(损失以“-”号填列)2,647,271.925,784,362.02其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)49,051.44信用减值损失(损失以“-”号填列)-783,630.07资产减值损失(损失以“-”号填列)806,525.10757,215.24资产处置收益(损失以“-”号填列)-649.13-4,173.54二、营业利润(亏损以“-”号填列)32,441,916.0529,718,302.26加:营业外收入7,988.7758,656.66减:营业外支出1,150,879.36725,289.66三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)31,299,025.4629,051,669.26减:所得税费用2,091,194.561,885,944.67四、净利润(净亏损以“-”号填列)29,207,830.9027,165,724.59(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)29,207,830.9027,165,724.59(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文933.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额9.其他六、综合收益总额29,207,830.9027,165,724.59七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目2019年度2018年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金916,327,052.411,192,228,410.85客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文94向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还1,921,820.802,029,443.93收到其他与经营活动有关的现金6,956,608.4819,181,714.37经营活动现金流入小计925,205,481.691,213,439,569.15购买商品、接受劳务支付的现金771,175,290.10931,312,819.13客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金66,572,579.2066,728,002.42支付的各项税费14,824,388.3431,416,425.09支付其他与经营活动有关的现金45,881,644.4759,791,329.44经营活动现金流出小计898,453,902.111,089,248,576.08经营活动产生的现金流量净额26,751,579.58124,190,993.07二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金759,000,000.001,561,000,000.00取得投资收益收到的现金4,001,970.8011,152,021.15处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,500.0059,019.42处置子企业及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计763,013,470.801,572,211,040.57江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文95购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金395,900,355.48297,157,635.19投资支付的现金804,000,000.001,269,000,000.00质押贷款净增加额取得子企业及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,199,900,355.481,566,157,635.19投资活动产生的现金流量净额-436,886,884.686,053,405.38三、筹资活动产生的现金流量:吸取投资收到的现金7,427,700.0027,836,200.00其中:子企业吸取少数股东投资收到的现金16,200,000.00取得借款收到的现金492,392,100.00300,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计499,819,800.00327,836,200.00偿还债务支付的现金255,000,000.00255,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金33,098,721.8028,854,067.16其中:子企业支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金20,392,401.72550,000.00筹资活动现金流出小计308,491,123.52284,404,067.16筹资活动产生的现金流量净额191,328,676.4843,432,132.84四、汇率变动对现金及现金等价物的影响405,394.39169,068.64五、现金及现金等价物净增加额-218,401,234.23173,845,599.93加:期初现金及现金等价物余额292,691,316.75118,845,716.82六、期末现金及现金等价物余额74,290,082.52292,691,316.756、母企业现金流量表单位:元项目2019年度2018年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金552,027,318.77672,484,884.26江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文96收到的税费返还1,921,820.802,029,298.28收到其他与经营活动有关的现金119,549,228.18104,458,788.22经营活动现金流入小计673,498,367.75778,972,970.76购买商品、接受劳务支付的现金454,541,014.83634,218,719.98支付给职工以及为职工支付的现金29,797,405.1233,128,938.70支付的各项税费8,884,316.1410,458,331.74支付其他与经营活动有关的现金199,913,855.9763,008,728.09经营活动现金流出小计693,136,592.06740,814,718.51经营活动产生的现金流量净额-19,638,224.3138,158,252.25二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金510,000,000.00939,000,000.00取得投资收益收到的现金3,172,965.776,131,423.75处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,000.005,100.00处置子企业及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计513,173,965.77945,136,523.75购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,764,103.8913,141,784.37投资支付的现金608,800,000.001,011,800,000.00取得子企业及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计624,564,103.891,024,941,784.37投资活动产生的现金流量净额-111,390,138.12-79,805,260.62三、筹资活动产生的现金流量:吸取投资收到的现金7,427,700.0011,636,200.00取得借款收到的现金335,000,000.00265,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计342,427,700.00276,636,200.00偿还债务支付的现金255,000,000.00170,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金26,997,636.9225,911,294.46支付其他与筹资活动有关的现金20,392,401.72550,000.00江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文97筹资活动现金流出小计302,390,038.64196,461,294.46筹资活动产生的现金流量净额40,037,661.3680,174,905.54四、汇率变动对现金及现金等价物的影响405,394.07169,067.72五、现金及现金等价物净增加额-90,585,307.0038,696,964.89加:期初现金及现金等价物余额136,527,402.0297,830,437.13六、期末现金及现金等价物余额45,942,095.02136,527,402.027、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目2019年度归属于母企业所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额80,880,000.00543,782,562.3311,636,200.0024,705,085.9223,074,361.56209,919,983.41870,725,793.2254,050,090.04924,775,883.26加:会计政策变更29,417.82264,760.39294,178.21294,178.21前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额80,880,000.00543,782,562.3311,636,200.0024,705,085.9223,103,779.38210,184,743.80871,019,971.4354,050,090.04925,070,061.47三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-295,000.00-3,834,217.2810,458,661.98-6,545,370.922,920,783.09-8,499,210.85-26,711,677.94-221,912.13-26,933,590.07(一)综合收益总额6,553,499.466,553,499.46-232,788.046,320,711.42(二)所有者投入和减少资本-295,000.00-3,834,217.2810,458,661.98-14,587,879.2610,875.91-14,577,003.35江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文981.所有者投入的普通股-295,000.00-4,845,181.5210,458,661.98-15,598,843.5010,875.91-15,587,967.592.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额1,010,964.241,010,964.241,010,964.244.其他(三)利润分配2,920,783.09-15,052,710.31-12,131,927.22-12,131,927.221.提取盈余公积2,920,783.09-2,920,783.092.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配-12,131,927.22-12,131,927.22-12,131,927.224.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文99(五)专项储备-6,545,370.92-6,545,370.92-6,545,370.921.本期提取11,827,858.5611,827,858.5611,827,858.562.本期使用18,373,229.4818,373,229.4818,373,229.48(六)其他四、本期期末余额80,585,000.00539,948,345.0522,094,861.9818,159,715.0026,024,562.47201,685,532.95844,308,293.4953,828,177.91898,136,471.40上期金额单位:元项目2018年年度归属于母企业所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额80,150,000.00531,263,934.3828,040,434.3120,357,789.10192,934,658.77852,746,816.5637,734,473.99890,481,290.55加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额80,150,000.00531,263,934.3828,040,434.3120,357,789.10192,934,658.77852,746,816.5637,734,473.99890,481,290.55三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)730,000.0012,518,627.9511,636,200.00-3,335,348.392,716,572.4616,985,324.6417,978,976.6616,315,616.0534,294,592.71江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文100(一)综合收益总额35,731,897.1035,731,897.10115,616.0535,847,513.15(二)所有者投入和减少资本730,000.0012,518,627.9511,636,200.001,612,427.9516,200,000.0017,812,427.951.所有者投入的普通股730,000.0010,387,332.0711,636,200.00-518,867.9316,200,000.0015,681,132.072.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额2,131,295.882,131,295.882,131,295.884.其他(三)利润分配2,716,572.46-18,746,572.46-16,030,000.00-16,030,000.001.提取盈余公积2,716,572.46-2,716,572.462.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配-16,030,000.00-16,030,000.00-16,030,000.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文1015.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备-3,335,348.39-3,335,348.39-3,335,348.391.本期提取12,427,267.5912,427,267.5912,427,267.592.本期使用15,762,615.9815,762,615.9815,762,615.98(六)其他四、本期期末余额80,880,000.00543,782,562.3311,636,200.0024,705,085.9223,074,361.56209,919,983.41870,725,793.2254,050,090.04924,775,883.268、母企业所有者权益变动表本期金额单位:元项目2019年度股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额80,880,000.00542,168,311.9311,636,200.006,402,432.8023,074,361.56180,185,254.04821,074,160.33加:会计政策变更29,417.82264,760.39294,178.21前期差错更正其他二、本年期初余额80,880,000.00542,168,311.9311,636,200.006,402,432.8023,103,779.38180,450,014.43821,368,338.54三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-295,000.00-3,823,341.3710,458,661.98-6,373,745.252,920,783.0914,155,120.59-3,874,844.92江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文102(一)综合收益总额29,207,830.9029,207,830.90(二)所有者投入和减少资本-295,000.00-3,823,341.3710,458,661.98-14,577,003.351.所有者投入的普通股-295,000.00-4,834,305.6110,458,661.98-15,587,967.592.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额1,010,964.241,010,964.244.其他(三)利润分配2,920,783.09-15,052,710.31-12,131,927.221.提取盈余公积2,920,783.09-2,920,783.092.对所有者(或股东)的分配-12,131,927.22-12,131,927.223.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备-6,373,745.25-6,373,745.25江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文1031.本期提取4,991,421.484,991,421.482.本期使用11,365,166.7311,365,166.73(六)其他四、本期期末余额80,585,000.00538,344,970.5622,094,861.9828,687.5526,024,562.47194,605,135.02817,493,493.62上期金额单位:元项目2018年年度股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额80,150,000.00529,649,683.9810,929,469.0820,357,789.10171,766,101.91812,853,044.07加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额80,150,000.00529,649,683.9810,929,469.0820,357,789.10171,766,101.91812,853,044.07三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)730,000.0012,518,627.9511,636,200.00-4,527,036.282,716,572.468,419,152.138,221,116.26(一)综合收益总额27,165,724.5927,165,724.59(二)所有者投入和减少资本730,000.0012,518,627.9511,636,200.001,612,427.951.所有者投入的普通股730,000.0010,387,332.0711,636,200.00-518,867.932.其他权益工具持有者投入资本江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文1043.股份支付计入所有者权益的金额2,131,295.882,131,295.884.其他(三)利润分配2,716,572.46-18,746,572.46-16,030,000.001.提取盈余公积2,716,572.46-2,716,572.462.对所有者(或股东)的分配-16,030,000.00-16,030,000.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备-4,527,036.28-4,527,036.281.本期提取5,138,736.125,138,736.122.本期使用9,665,772.409,665,772.40(六)其他四、本期期末余额80,880,000.00542,168,311.9311,636,200.006,402,432.8023,074,361.56180,185,254.04821,074,160.33江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文105三、企业基本情况江苏怡达化学股份有限企业(以下简称“企业”或“本企业”)是由江苏怡达化工有限企业整体变更设立的股份有限企业,注册成立时间1996年6月20日。

企业注册地址和总部地址:江阴市西石桥球庄村。

本企业及子企业主要从事醇醚、醇醚酯类化工产品的研发、生产和销售业务。

统一社会信用代码:913202002504174232。

本财务报表及财务报表附注经本企业第三届董事会第十五次会议于2020年3月24日批准报出。

本企业2019年度纳入合并范围的子企业为10户,本年度合并报表范围无变化,详见本附注七“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础1、编制基础本企业以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、说明以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、持续经营本企业董事会相信本企业拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。

因此,董事会继续以持续经营为基础编制本企业截至2019年12月31日止的2019年度度财务报表。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本企业根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注三、24“收入”描述。

1、遵循企业会计准则的声明本企业编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文1063、营业周期本企业以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。

合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。

付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本企业及本企业的子企业(指被本企业控制的主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。

子企业的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本企业通过同一控制下企业合并取得的子企业,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子企业在本企业最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本企业通过非同一控制下企业合并取得的子企业,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子企业的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子企业纳入合并范围。

子企业所采用的会计期间或会计政策与本企业不一致时,在编制合并财务报表时按本企业的会计期间江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文107或会计政策对子企业的财务报表进行必要的调整。

合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。

内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消。

子企业少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子企业少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子企业期初所有者权益中所享有的份额的,其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子企业控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子企业自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。

与原有子企业股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子企业股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子企业股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子企业并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子企业净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应当按照前述规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。

现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文108为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算(1)外币交易的会计处理发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

(2)外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。

上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中单独列示。

10、金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认当本企业成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

对于以常规方式购买或出售金融资产的,企业在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。

(2)金融资产的分类和计量在初始确认金融资产时本企业根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)金融资产的初始计量:金融资产在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本企业按照预期有权收取的对价初始计量。

2)金融资产的后续计量:①以摊余成本计量的债务工具投资金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且企业管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本企业将其分类为以摊余成本计量的金融资产。

该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且企业管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文109目标又以出售为目标的,本企业将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认时,本企业将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本企业将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益。

该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本企业将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本企业可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法本企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

(4)金融负债的分类和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1)金融负债的初始计量金融负债在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

2)金融负债的后续计量①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本企业自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

其余公允价值变动计入当期损益。

如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可实行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(6)金融工具的公允价值确定江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文110存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。

不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。

在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支撑的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。

在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(7)金融工具减值(不含应收款项)减值准备的确认方法本企业以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本企业在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

本企业在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本企业按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本企业按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本企业按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本企业假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

11、应收款项本企业应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本企业按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项,本企业在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本企业按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本企业按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本企业按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本企业假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的金融工具外,本企业基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

不同组合的确定依据:项目确定组合的依据账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征银行承兑汇票本组合为日常经营活动中收取的银行承兑汇票商业承兑汇票本组合为日常经营活动中收取的商业承兑汇票江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文111保证金、押金及代垫款项本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金及代垫款项等。

合并范围内关联方往来款项本组合为合并范围内关联方往来款项对于划分为账龄组合的应收款项,本企业参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失:账龄计提比例一年以内5%一至二年10%二至三年30%三至四年50%四至五年80%五年以上100%对于划分为银行承兑汇票组合的银行承兑汇票,具有较低信用风险,本企业不计提坏账准备。

对于划分为商业承兑汇票组合的商业承兑汇票,本企业按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。

对于划分为保证金、备用金及代垫款项组合的其他应收款,本企业在每个资产负债表日评估其信用风险,并划分为三个阶段,计算预期信用损失。

合并范围内关联方往来款项,本企业不计提坏账准备。

12、应收款项融资对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且企业管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本企业将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。

应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

13、存货(1)本企业存货主要包括原材料、周转材料、在产品、自制半成品、产成品等。

(2)原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。

(4)本企业存货盘存采用永续盘存制。

(5)周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销。

14、持有待售资产本企业将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可马上出售;江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文112(二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

15、长期股权投资(1)重大影响、共同控制的判断标准①本企业结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本企业与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本企业判断对该项合营安排具有共同控制。

(2)投资成本确定①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:A、对于同一控制下企业合并形成的对子企业投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子企业投资,以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因,能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文113①对子企业投资在合并财务报表中,对子企业投资按附注五、6进行处理。

在母企业财务报表中,对子企业投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本企业不同的,权益法核算时按照本企业的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。

与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本企业的部分,在权益法核算时予以抵消。

内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本企业负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。

被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。

处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

16、固定资产(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文114(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法10-20年5%4.75%-9.50%机器机械设备年限平均法5-10年5%9.50%-19.00%运输设备年限平均法3-5年5%19.00%-31.67%器具、工具、家具年限平均法5-10年5%9.50%-19.00%电子设备年限平均法3-5年5%19.00%-31.67%17、在建工程在建工程在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

18、借款费用(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益。

(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。

当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。

(3)借款费用资本化金额的计算方法①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

19、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试(1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

(2)无形资产的摊销方法①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销;本企业至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

类别使用寿命土地使用权50年或法定使用年限App5年本企业至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文115②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。

于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策①划分企业内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准研究是指为获取并理解新的科学或技术常识而进行的独创性的有计划调查。

开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他常识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;D、有足够的技术、财务资源和其他资源支撑,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期资产减值本企业在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。

此外,无论是否存在减值迹象,本企业至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产组由创造现金流入相关的资产组成。

在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。

资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文11621、长期待摊费用长期待摊费用按其受益期平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。

本企业在职工为本企业提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划。

其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

23、预计负债(1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:①该义务是企业承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

24、股份支付(1)股份支付的种类江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文117股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。

该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后马上可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付,按照本企业承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。

如授予后马上可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本企业对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。

权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。

若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本企业取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本企业对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额马上计入当期损益,同时确认资本公积。

职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本企业将其作为授予权益工具的取消处理。

25、收入是否已实行新收入准则□是√否(1)销售商品收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认销售商品收入。

(2)提供劳务收入①在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法:已完工作的测量,已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,已经发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时,分别下列情况处理:A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文118(3)让渡资产使用权收入在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认让渡资产使用权收入。

(4)企业收入确认的具体原则①外销收入企业国外销售采用装运港船上交货的销售方式,在外销产品已经报关出口、货物装船并取得提单后确认外销收入的实现。

②内销收入产品销售价格已确定,合同(或订单)约定货物送达客户指定地点,主要风险及报酬就发生转移的,在取得客户的签收凭证后确认销售。

产品销售价格已确定,合同(或订单)约定客户提货时主要风险及报酬就发生转移的,在客户提货时确认销售。

合同约定客户在实际耗用后风险及报酬才发生转移的与在收到客户提供的耗用清单时确认收入。

26、政府补助政府补助是指本企业从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本企业将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益(或冲减相关成本费用)。

与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(或冲减相关成本);用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(或冲减相关成本)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益(或冲减相关资产的账面价值)。

并在相关资产使用寿命内按照资产使用寿命采用直线法分摊分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

27、所得税费用本企业采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文119同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。

暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。

商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

28、租赁(1)经营租赁的会计处理方法租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。

经营租赁租出资产发生的初始直接费用,直接计入当期损益。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法租入资产于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。

此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。

最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别按长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

或有租金于实际发生时计入当期损益。

租出资产于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金于实际发生时计入当期损益。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文12029、安全生产费用本企业依照财政部、国家安全生产监察管理总局财企【2012】16号文件《企业安全生产费用提取和使用管理办法》有关规定,以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:①营业收入在1,000万元以内,按照4%提取;②营业收入超过1,000万元至1亿元的部分,按照2%提取;③营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;④营业收入超过10亿元的部分,按照0.2%提取。

新建企业和投产不足一年的企业以当年实际营业收入为提取依据,按月计提安全费用。

安全生产费用提取时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。

该固定资产在以后期间不再计提折旧。

30、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财会〔2019〕6号《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和财会[2019]16号《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》,对企业财务报表格式进行了修订,本企业根据通知要求进行了调整。

经企业2019年8月21日第三届董事会第十次会议审议通过。

经企业2020年03月25日第三届董事会第十五次会议审议通过。

根据财会〔2019〕8号《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》和财会〔2019〕9号《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》,财政部修订了非货币性资产交换及债务重组核算要求,相关修订适用于2019年1月1日之后的交易。

经企业2020年03月25日第三届董事会第十五次会议审议通过。

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),本企业自2019年1月1日起实行新金融工具准则,根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整。

根据新金融工具准则的相关规定,本企业对于首次实行该准则的累积影响数调整2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,未对2018年度的比较财务报表进行调整。

经企业2019年8月21日第三届董事会第十次会议审议通过首次施行新金融工具准则的影响:合并报表:单位:人民币元江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文121项目2018年12月31日重分类重新计量2019年1月1日资产:交易性金融资产-37,000,000.00346,092.0137,346,092.01应收票据31,584,751.59-16,482,306.85-15,102,444.74应收款项融资-16,482,306.85-16,482,306.85其他流动资产57,834,970.71-37,000,000.00-20,834,970.71负债:递延所得税负债1,015,123.57-51,913.801,067,037.37所有者权益:盈余公积23,074,361.56-29,417.8223,103,779.38未分配利润209,919,983.41-264,760.39210,184,743.80母企业报表:单位:人民币元项目2018年12月31日重分类重新计量2019年1月1日资产:交易性金融资产-37,000,000.00346,092.0137,346,092.01应收票据13,775,726.44-13,775,726.44--应收款项融资-13,775,726.44-13,775,726.44其他流动资产39,066,599.83-37,000,000.00-2,066,599.83负债:递延所得税负债--51,913.8051,913.80所有者权益:盈余公积23,074,361.56-29,417.8223,103,779.38未分配利润180,185,254.04-264,760.39180,450,014.43(2)重要会计估计变更□适用√不适用(3)2019年起实行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整实行当年年初财务报表相关项目情况√适用□不适用合并资产负债表单位:元项目2018年12月31日2019年01月01日调整数流动资产:货币资金305,378,456.75305,378,456.75结算备付金拆出资金交易性金融资产37,346,092.0137,346,092.01江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文122以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据31,584,751.5915,102,444.74-16,482,306.85应收账款69,935,470.1369,935,470.13应收款项融资16,482,306.8516,482,306.85预付款项9,019,008.019,019,008.01应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款478,940.14478,940.14其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货179,965,282.63179,965,282.63合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产57,834,970.7120,834,970.71-37,000,000.00流动资产合计654,196,879.96654,542,971.97346,092.01非流动资产:发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产219,859,054.68219,859,054.68在建工程215,023,324.41215,023,324.41江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文123生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产166,426,314.51166,426,314.51开发支出商誉长期待摊费用1,918,672.201,918,672.20递延所得税资产7,385,662.597,385,662.59其他非流动资产121,707,792.87121,707,792.87非流动资产合计732,320,821.26732,320,821.26资产总计1,386,517,701.221,386,863,793.23346,092.01流动负债:短期借款270,000,000.00270,000,000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据12,687,140.0012,687,140.00应付账款104,809,918.90104,809,918.90预收款项4,902,816.454,902,816.45合同负债卖出回购金融资产款吸取存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬17,012,574.0817,012,574.08应交税费2,861,842.912,861,842.91其他应付款12,230,796.2712,230,796.27其中:应付利息413,811.46413,811.46应付股利应付手续费及佣金应付分保账款江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文124持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债5,043,921.745,043,921.74流动负债合计429,549,010.35429,549,010.35非流动负债:保险合同准备金长期借款20,000,000.0020,000,000.00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益11,177,684.0411,177,684.04递延所得税负债1,015,123.571,067,037.3751,913.80其他非流动负债非流动负债合计32,192,807.6132,244,721.4151,913.80负债合计461,741,817.96461,793,731.7651,913.80所有者权益:股本80,880,000.0080,880,000.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积543,782,562.33543,782,562.33减:库存股11,636,200.0011,636,200.00其他综合收益专项储备24,705,085.9224,705,085.92盈余公积23,074,361.5623,103,779.3829,417.82一般风险准备未分配利润209,919,983.41210,184,743.80264,760.39归属于母企业所有者权益合计870,725,793.22871,019,971.43294,178.21少数股东权益54,050,090.0454,050,090.04江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文125所有者权益合计924,775,883.26925,070,061.47294,178.21负债和所有者权益总计1,386,517,701.221,386,863,793.23346,092.01调整情况说明按照新金融准则规定,企业将原计入其他流动资产的银行理财产品,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在财务报表“交易性金融资产”进行列报。

母企业资产负债表单位:元项目2018年12月31日2019年01月01日调整数流动资产:货币资金136,527,402.02136,527,402.02交易性金融资产37,346,092.0137,346,092.01以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据13,775,726.44-13,775,726.44应收账款49,696,503.1849,696,503.18应收款项融资13,775,726.4413,775,726.44预付款项52,343,476.7752,343,476.77其他应收款100,212,068.16100,212,068.16其中:应收利息应收股利存货74,362,098.4274,362,098.42合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产39,066,599.832,066,599.83-37,000,000.00流动资产合计465,983,874.82466,329,966.83346,092.01非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文126长期股权投资573,736,252.08573,736,252.08其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产76,938,616.0176,938,616.01在建工程7,726,187.347,726,187.34生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产13,466,338.9813,466,338.98开发支出商誉长期待摊费用206,817.43206,817.43递延所得税资产2,673,270.932,673,270.93其他非流动资产1,785,399.181,785,399.18非流动资产合计676,532,881.95676,532,881.95资产总计1,142,516,756.771,142,862,848.78346,092.01流动负债:短期借款255,000,000.00255,000,000.00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款18,850,367.6218,850,367.62预收款项3,257,636.343,257,636.34合同负债应付职工薪酬8,604,676.128,604,676.12应交税费2,084,070.652,084,070.65其他应付款24,925,594.6124,925,594.61其中:应付利息356,961.80356,961.80应付股利持有待售负债江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文127一年内到期的非流动负债其他流动负债2,809,567.262,809,567.26流动负债合计315,531,912.60315,531,912.60非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益5,910,683.845,910,683.84递延所得税负债51,913.8051,913.80其他非流动负债非流动负债合计5,910,683.845,962,597.6451,913.80负债合计321,442,596.44321,494,510.2451,913.80所有者权益:股本80,880,000.0080,880,000.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积542,168,311.93542,168,311.93减:库存股11,636,200.0011,636,200.00其他综合收益专项储备6,402,432.806,402,432.80盈余公积23,074,361.5623,103,779.3829,417.82未分配利润180,185,254.04180,450,014.43264,760.39所有者权益合计821,074,160.33821,368,338.54294,178.21负债和所有者权益总计1,142,516,756.771,142,862,848.78346,092.01调整情况说明按照新金融准则规定,企业将原计入其他流动资产的银行理财产品,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在财务报表“交易性金融资产”进行列报。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文128(4)2019年起实行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入按适用税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税16%、13%、6%城市维护建设税应缴增值税税额7%、1%企业所得税应纳税所得额25%教育费附加应缴增值税税额5%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率2、税收优惠(1)增值税优惠:无(2)企业所得税优惠:本企业(母企业)2017年通过了高新技术企业的复审认定,因此本企业2019年按应纳税所得额的15%计缴。

根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

子企业张家港市盈科科技有限企业、江苏怡达醇醚技术研究开发有限企业、上海怡苏化工有限企业、天津怡苏化工产品贸易有限企业、济南怡苏化工有限企业、广州市神苏贸易有限企业预计将享受此项企业所得税优惠。

七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金72,566.77728,356.82江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文129银行存款74,217,515.75291,962,812.16其他货币资金33,413,196.3212,687,287.77合计107,703,278.84305,378,456.75其他说明货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金33,413,196.32元外,无其他因质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产单位:元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产82,049,051.4437,346,092.01其中:理财产品82,049,051.4437,346,092.01其中:合计82,049,051.4437,346,092.01其他说明:按照新金融准则规定,企业将原计入其他流动资产的银行理财产品,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在财务报表“交易性金融资产”进行列报。

3、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据13,470,108.1515,102,444.74合计13,470,108.1515,102,444.74单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:按组合计提坏账准备的应收票据13,470,108.15100.00%13,470,108.1515,102,444.74100.00%15,102,444.74江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文130其中:银行承兑汇票组合13,470,108.15100.00%13,470,108.1515,102,444.74100.00%15,102,444.74合计13,470,108.15100.00%13,470,108.1515,102,444.74100.00%15,102,444.74按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:□适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:□适用√不适用(3)期末企业已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额银行承兑票据13,470,108.15合计13,470,108.154、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文131账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:按组合计提坏账准备的应收账款93,906,137.00100.00%5,018,987.185.34%88,887,149.8273,872,467.05100.00%3,936,996.925.33%69,935,470.13其中:账龄组合93,906,137.00100.00%5,018,987.185.34%88,887,149.8273,872,467.05100.00%3,936,996.925.33%69,935,470.13合计93,906,137.00100.00%5,018,987.185.34%88,887,149.8273,872,467.05100.00%3,936,996.925.33%69,935,470.13按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:5,018,987.18单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合93,906,137.005,018,987.185.34%内部往来组合合计93,906,137.005,018,987.18--确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:□适用√不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1年以内(含1年)92,533,963.151至2年793,212.102至3年162,667.69江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文1323年以上416,294.063至4年277,600.804至5年66,630.765年以上72,062.50合计93,906,137.00(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销按账龄组合3,936,996.921,082,265.26275.005,018,987.18内部往来组合合计3,936,996.921,082,265.26275.005,018,987.18其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额货款核销275.00其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额客户111,248,053.2211.98%562,402.66客户24,634,667.154.94%231,733.36客户34,164,545.584.43%208,227.28江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文133客户43,634,400.003.87%181,720.00客户53,201,184.503.41%160,059.23合计26,882,850.4528.63%5、应收款项融资单位:元项目期末余额期初余额银行承兑汇票16,048,452.2916,482,306.85合计16,048,452.2916,482,306.85应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:□适用√不适用其他说明:应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:期末应收款项融资系银行承兑汇票,本企业管理层认为其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。

6、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内11,798,084.0294.30%8,552,172.1094.83%1至2年343,718.362.75%388,971.574.31%2至3年293,522.032.35%0.00%3年以上76,238.340.61%77,864.340.86%合计12,511,562.75--9,019,008.01--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:预付款项期末余额中一年以上的款项金额为713,478.73元,主要系预付材料款。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文134(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本企业按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为7,324,818.48元,占预付账款年末余额合计数的比例为58.54%。

其他说明:7、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款1,313,639.17478,940.14合计1,313,639.17478,940.14(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额押金及保证金998,898.00238,698.00代垫职工社会保险费290,673.63262,456.85代垫职工住房公积金180,376.00162,709.00其他47,239.0725,886.40合计1,517,186.70689,750.252)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额210,810.11210,810.112019年1月1日余额在本期————————本期计提-7,262.58-7,262.582019年12月31日余额203,547.53203,547.53损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文135按账龄披露单位:元账龄账面余额1年以内(含1年)536,388.701至2年735,700.002至3年20,000.003年以上225,098.003至4年5,000.004至5年8,641.005年以上211,457.00合计1,517,186.703)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他应收款坏账准备210,810.11-7,262.58203,547.53合计210,810.11-7,262.58203,547.53其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文1365)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额吉林经济技术开发区劳动保障事务所押金725,700.001-2年47.83%72,570.00应收代垫社会保险费应收代垫社会保险费290,673.631年以内19.16%58,134.73应收代垫职工住房公积金应收代垫职工住房公积金180,376.001年以内11.89%36,075.20山东时风(集团)有限责任企业押金101,000.004-5年1,000.00,5年以上100,000.006.66%10,100.00珠海港区惠农投资发展有限企业押金64,608.004-5年7,641.00,5年以上56,967.004.26%6,460.80合计--1,362,357.63--89.80%183,340.738、存货是否已实行新收入准则□是√否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料25,351,783.6625,351,783.6619,910,554.4919,910,554.49在产品9,304,565.269,304,565.264,916,183.944,916,183.94库存商品136,570,088.652,278,372.83134,291,715.82149,249,249.633,069,957.74146,179,291.89自制半成品12,587,188.4812,587,188.488,959,252.318,959,252.31合计183,813,626.052,278,372.83181,535,253.22183,035,240.373,069,957.74179,965,282.63(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品3,069,957.74981,923.321,773,508.232,278,372.83江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文137合计3,069,957.74981,923.321,773,508.232,278,372.839、其他流动资产是否已实行新收入准则□是√否单位:元项目期末余额期初余额期末留抵税额44,394,019.5320,834,961.22预缴税款10,480.749.49合计44,404,500.2720,834,970.71其他说明:10、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产366,654,924.37219,859,054.68合计366,654,924.37219,859,054.68(1)固定资产情况单位:元项目房屋建筑物机器机械设备运输设备器具、工具、家具电子设备合计一、账面原值:1.期初余额133,539,505.27308,533,358.3611,815,756.299,181,855.477,830,016.76470,900,492.152.本期增加金额39,787,091.54153,268,689.71816,969.47991,173.581,364,650.30196,228,574.60(1)购置28,605,610.93816,969.47991,173.581,206,714.9531,620,468.93(2)在建工程转入39,787,091.54124,663,078.78157,935.35164,608,105.67(3)企业合并增加3.本期减少金额610,643.7314,372,714.25410,163.92234,919.3561,813.6215,690,254.87江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文138(1)处置或报废610,643.7314,372,714.25410,163.92234,919.3561,813.6215,690,254.874.期末余额172,715,953.08447,429,333.8212,222,561.849,938,109.709,132,853.44651,438,811.88二、累计折旧1.期初余额51,235,961.86173,049,486.9910,432,857.147,138,305.685,893,198.66247,749,810.332.本期增加金额6,661,269.6229,768,397.84532,521.29594,517.341,204,883.7738,761,589.86(1)计提6,661,269.6229,768,397.84532,521.29594,517.341,204,883.7738,761,589.863.本期减少金额299,499.024,080,006.59361,065.62198,874.9358,722.944,998,169.10(1)处置或报废299,499.024,080,006.59361,065.62198,874.9358,722.944,998,169.104.期末余额57,597,732.46198,737,878.2410,604,312.817,533,948.097,039,359.49281,513,231.09三、减值准备1.期初余额3,043,289.84202,415.2544,022.941,899.113,291,627.142.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额1,511.5119,459.2120,970.72(1)处置或报废1,511.5119,459.2120,970.724.期末余额3,043,289.84200,903.7424,563.731,899.113,270,656.42四、账面价值1.期末账面价值112,074,930.78248,490,551.841,618,249.032,379,597.882,091,594.84366,654,924.372.期初账面价值79,260,253.57135,281,456.121,382,899.151,999,526.851,934,918.99219,859,054.68(2)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文139项目账面价值未办妥产权证书的原因企业员工活动中心、宿舍1,439,551.50正在与相关部门沟通处理企业食堂、宿舍3,556,320.55正在与相关部门沟通处理企业武昌南化工城门面165,852.70正在办理中珠海怡达办公楼1,278,235.70正在办理中盈科科技仓库576,375.33根据当地规划调整解决吉林怡达新建办公楼2,733,668.32正在办理吉林怡达新建锅炉房屋3,084,296.00正在办理吉林怡达新建区域控制室3,365,385.93正在办理吉林怡达新建危险品库348,890.00正在办理吉林怡达新建灌装间2,207,254.44正在办理吉林怡达新建循环水泵房1,131,804.91正在办理合计19,887,635.38其他说明11、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程474,877,813.67215,023,324.41合计474,877,813.67215,023,324.41(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值年产200吨钛硅分子筛(TS-1)催化剂项目22,022,161.6022,022,161.6015万吨/年环氧丙烷项目397,562,311.50397,562,311.5087,938,182.6387,938,182.633万立方液体化工品仓储项目65,357,531.4765,357,531.4728,380,111.2428,380,111.2450000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目68,940,992.9068,940,992.90江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文140储罐7,201,232.797,201,232.79年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲建设项目6,978,892.386,978,892.38光固化单体甲基丙烯酸羟乙酯建设项目3,417,329.433,417,329.43其他零星工程1,561,748.891,561,748.89540,643.25540,643.25合计474,877,813.67474,877,813.67215,023,324.41215,023,324.41(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源年产200吨钛硅分子筛(TS-1)催化剂项目89,870,000.0022,022,161.6014,687,334.3936,709,495.9940.85%100%募股资金15万吨/年环氧丙烷项目818,943,800.0087,938,182.63309,624,128.87397,562,311.5048.55%85%4,117,442.733,978,302.795.42%其他3万立方液体化工品仓储项目112,020,000.0028,380,111.2436,977,420.2365,357,531.4758.34%90%募股资金50000t/a醇醚及醇醚酯,20000t/a改扩建醇醚酯项目119,340,000.0068,940,992.9034,398,902.61103,339,895.5186.59%100%募股资金江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文141年产2000吨2-乙基蒽醌(2-叔戊基蒽醌)及四丁基脲建设项目120,000,000.006,978,892.386,978,892.385.82%6%其他储罐9,000,000.007,201,232.7977,358.497,278,591.2880.87%100%其他江苏怡达化学股份有限企业LNG自备站11,000,000.0010,448,012.7310,448,012.7394.98%100%其他光固化单体甲基丙烯酸羟乙酯建设项目5,800,000.003,417,329.433,417,329.4358.92%60%其他其他零星工程540,643.258,153,395.306,832,110.16300,179.501,561,748.89其他合计1,285,973,800.00215,023,324.41424,762,774.43164,608,105.67300,179.50474,877,813.67----4,117,442.733,978,302.795.42%--12、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术办公App合计一、账面原值1.期初余额185,876,479.84453,041.38186,329,521.222.本期增加金额912,068.94912,068.94(1)购置912,068.94912,068.94(2)内部研发江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文142(3)企业合并增加3.本期减少金额(1)处置4.期末余额185,876,479.841,365,110.32187,241,590.16二、累计摊销1.期初余额19,475,061.72428,144.9919,903,206.712.本期增加金额3,787,842.44146,508.473,934,350.91(1)计提3,787,842.44146,508.473,934,350.913.本期减少金额(1)处置4.期末余额23,262,904.16574,653.4623,837,557.62三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值162,613,575.68790,456.86163,404,032.542.期初账面价值166,401,418.1224,896.39166,426,314.51本期末通过企业内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文14313、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额厂区道路16,135.0016,135.00装修费1,119,246.54422,369.69453,583.991,088,032.24租赁费230,528.465,499.72225,028.74预交排污费552,762.20161,784.00390,978.20合计1,918,672.20422,369.69637,002.711,704,039.18其他说明14、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备10,885,254.302,223,047.6510,583,119.432,136,146.98内部交易未实现利润879,269.37168,216.441,155,714.11217,033.20可抵扣亏损32,599,899.888,149,974.982,115,075.47528,768.88递延收益8,584,910.251,664,774.5611,177,684.042,203,352.63固定资产折旧3,735,224.88643,649.854,497,489.70818,653.94应付职工薪酬7,279,838.541,452,714.987,074,872.201,394,525.46股份支付1,036,612.15205,646.29428,662.4887,181.50合计65,001,009.3714,508,024.7537,032,617.437,385,662.59(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值3,944,480.20986,120.054,060,494.281,015,123.57交易性金融资产公允价值变动49,051.447,357.72346,092.0151,913.80合计3,993,531.64993,477.774,406,586.291,067,037.37江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文14415、其他非流动资产是否已实行新收入准则□是√否单位:元项目期末余额期初余额预付设备款140,910,628.97121,284,292.87预付土建款207,692.77423,500.00预付试生产原料采购款23,759,612.42预付购房款1,783,120.00合计166,661,054.16121,707,792.87其他说明:无16、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额保证借款280,428,086.69200,000,000.00抵押担保借款70,107,158.3370,000,000.00合计350,535,245.02270,000,000.00短期借款分类的说明:本企业按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。

17、应付票据单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票23,413,196.3212,687,140.00合计23,413,196.3212,687,140.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

18、应付账款(1)应付账款列示单位:元江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文145项目期末余额期初余额应付账款230,767,003.55104,809,918.90合计230,767,003.55104,809,918.90(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明:应付账款期末余额中一年以上的款项金额为4,956,773.54元,主要为尚未与供应商结算的货款。

19、预收款项是否已实行新收入准则□是√否(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额预收货款6,255,129.134,902,816.45合计6,255,129.134,902,816.4520、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬16,474,570.7868,568,846.5068,016,903.9117,026,513.37二、离职后福利-设定提存计划538,003.305,605,265.655,689,482.42453,786.53三、辞退福利71,040.0071,040.00合计17,012,574.0874,245,152.1573,777,426.3317,480,299.90(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文1461、工资、奖金、津贴和补贴8,669,151.0757,310,871.4457,216,456.328,763,566.192、职工福利费4,434,913.514,434,913.513、社会保险费219,213.393,084,946.422,988,708.58315,451.23其中:医疗保险费181,254.842,356,629.662,282,628.96255,255.54工伤保险费29,424.92517,546.77502,416.7344,554.96生育保险费8,533.63210,769.99203,662.8915,640.734、住房公积金249,164.002,027,656.002,000,094.00276,726.005、工会经费和职工教育经费7,337,042.321,710,459.131,376,731.507,670,769.95合计16,474,570.7868,568,846.5068,016,903.9117,026,513.37(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险516,903.775,428,364.985,509,293.73435,975.022、失业保险费21,099.53176,900.67180,188.6917,811.51合计538,003.305,605,265.655,689,482.42453,786.53其他说明:21、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税306,305.841,205,525.51企业所得税14,450.42253,614.59个人所得税51,878.82262,956.01城市维护建设税21,001.50166,368.79教育费附加15,315.30118,834.85房产税64,266.49169,978.21土地使用税421,529.13423,150.88地方基金41,771.4722.18印花税126,473.00167,357.00环境保护税30,338.2394,034.89合计1,093,330.202,861,842.91其他说明:江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文14722、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额应付利息413,811.46其他应付款14,386,809.7711,816,984.81合计14,386,809.7712,230,796.27(1)应付利息单位:元项目期末余额期初余额短期借款应付利息380,886.80长期借款应付利息32,924.66合计413,811.46重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:(2)应付股利单位:元项目期末余额期初余额其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额限制性股票回购义务14,361,600.0011,636,200.00应付费用25,209.77180,784.81合计14,386,809.7711,816,984.812)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文148项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明其他应付款期末余额中无重要的超过1年的款项。

23、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款18,029,460.01合计18,029,460.01其他说明:一年内到期的非流动负债包括:将于一年内到期的长期借款本金17,739,100.00元以及长期借款期末计提的利息支出290,360.01元。

24、其他流动负债是否已实行新收入准则□是√否单位:元项目期末余额期初余额运输费3,436,180.092,823,144.95其他2,968,371.212,220,776.79合计6,404,551.305,043,921.74短期应付债券的增减变动:单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明:25、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额抵押担保借款159,653,000.0020,000,000.00合计159,653,000.0020,000,000.00长期借款分类的说明:江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文149本企业按取得银行长期融资方式或条件确定借款类别。

其他说明,包括利率区间:子企业泰兴怡达化学有限企业与上海浦东发展银行股份有限企业泰州分行签订固定资产贷款合同,合同约定,贷款总金额3亿元,用于泰兴怡达15万吨/年环氧丙烷项目,贷款期限为2018年11月16日至2023年11月16日,泰兴怡达根据实际需求分批提款,银行根据每笔放款制定还款计划,分批还款。

贷款利率按照实际放款日中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮15%,利率按年调整。

金额单位:元提款日期提款金额2020年还款2021年还款2022年还款2023年还款合计2018-11-1620,000,000.002,000,000.004,680,000.006,660,000.006,660,000.0020,000,000.002019-06-1435,000,000.003,500,000.008,190,000.0011,655,000.0011,655,000.0035,000,000.002019-07-1223,000,000.002,300,000.005,382,000.007,659,000.007,659,000.0023,000,000.002019-08-0711,000,000.001,100,000.002,574,000.003,663,000.003,663,000.0011,000,000.002019-08-222,000,000.00200,000.00468,000.00666,000.00666,000.002,000,000.002019-09-047,000,000.00700,000.001,638,000.002,331,000.002,331,000.007,000,000.002019-09-209,000,000.00900,000.002,100,000.003,000,000.003,000,000.009,000,000.002019-09-265,000,000.00500,000.001,160,000.001,670,000.001,670,000.005,000,000.002019-10-165,000,000.00500,000.001,160,000.001,670,000.001,670,000.005,000,000.002019-10-1811,550,000.001,155,000.002,695,000.003,850,000.003,850,000.0011,550,000.002019-10-314,690,000.00469,000.001,095,000.001,563,000.001,563,000.004,690,000.002019-11-1211,150,000.001,115,000.002,601,000.003,717,000.003,717,000.0011,150,000.002019-11-184,040,000.00404,000.00942,000.001,347,000.001,347,000.004,040,000.002019-11-267,819,000.00782,000.001,825,000.002,606,000.002,606,000.007,819,000.002019-12-0610,137,000.001,014,000.002,365,000.003,379,000.003,379,000.0010,137,000.002019-12-138,084,000.00808,000.001,886,000.002,695,000.002,695,000.008,084,000.002019-12-202,922,100.00292,100.00682,000.00974,000.00974,000.002,922,100.00合计177,392,100.0017,739,100.0041,443,000.0059,105,000.0059,105,000.00177,392,100.00备注:其中2020年到期部分已重分类至一年内到期的非流动负债。

26、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助11,177,684.041,198,600.003,791,373.798,584,910.25合计11,177,684.041,198,600.003,791,373.798,584,910.25--涉及政府补助的项目:江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文150单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关过氧化氢直接氧化制备环氧丙烷266,666.75133,333.32133,333.43与资产相关环境友好型的丙烯直接氧化合成环氧丙烷新技术与工业示范730,000.00730,000.00与收益相关HPPO法大规模清洁高效制备高纯环氧丙烷的研发与产业化5,644,017.09962,820.514,681,196.58与资产相关中小企业补助资金3,302,000.001,524,000.001,778,000.00与资产相关2011年全省企业技术改造和结构调整(技术改造部分)专项资金205,000.0060,000.00145,000.00与资产相关2012年工业企业发展第三批专项资金支撑项目240,000.0060,000.00180,000.00与资产相关2013年吉林市工业中小企业技术改造项目中央预算内投资计划500,000.2099,999.96400,000.24与资产相关节能技术改造专项资金860,000.00468,600.00201,219.961,127,380.04与资产相关江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文151能源管理中心建设补贴专项资金160,000.0020,000.04139,999.96与资产相关合计11,177,684.041,198,600.003,791,373.798,584,910.25其他说明:27、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数80,880,000.00-295,000.00-295,000.0080,585,000.00其他说明:2019年4月11日,企业第三届董事会第七次会议审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划所涉部分限制性股票的议案》,回购注销首次授予未达到解除限售条件的限制性股票29.5万股。

28、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)541,651,266.454,845,181.52536,806,084.93股份支付计入资本公积2,131,295.881,010,964.243,142,260.12合计543,782,562.331,010,964.244,845,181.52539,948,345.05其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:(1)本期减少4,845,181.52元,其中:本期因首次授予限制性股票激励计划未达到行权条件而回购减少注册资本29.50万股,减少资本公积4,362,607.50元;2019年度授予员工股权激励支付相关中介费用,减少资本公积471,698.11元;2019年度股权激励少数股东分摊股权激励费用,减少资本公积10,875.91元。

(2)本期增加1,010,964.24元,为本期分摊股权激励费用1,010,964.24元。

29、库存股单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票回购义务11,636,200.0014,895,645.154,702,300.0021,829,545.15股份回购15,160,961.9814,895,645.15265,316.83合计11,636,200.0030,056,607.1319,597,945.1522,094,861.98其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:(1)限制性股票回购义务:本期授予员工78.6万股回购专用证券账户股票,增加库存股14,895,645.15元;2018年度限制性股票未达行权条件,本期回购注销,减少库存股4,702,300.00元。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文152(2)股份回购:本期回购80万股用于员工股权激励,其中,回购80万股股份,增加库存股15,160,961.98元,本期授予员工78.6万股,减少库存股14,895,645.15元。

30、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费24,705,085.9211,827,858.5618,373,229.4818,159,715.00合计24,705,085.9211,827,858.5618,373,229.4818,159,715.00其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无31、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积23,103,779.382,920,783.0926,024,562.47合计23,103,779.382,920,783.0926,024,562.47盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无32、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润209,919,983.41192,934,658.77调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)264,760.39调整后期初未分配利润210,184,743.80192,934,658.77加:本期归属于母企业所有者的净利润6,553,499.4635,731,897.10减:提取法定盈余公积2,920,783.092,716,572.46应付普通股股利12,131,927.2216,030,000.00期末未分配利润201,685,532.95209,919,983.41调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润264,760.39元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文15333、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务954,206,661.71834,068,404.941,125,431,647.56978,343,233.74其他业务210,405.13169,105.431,799,989.942,009,007.92合计954,417,066.84834,237,510.371,127,231,637.50980,352,241.66是否已实行新收入准则□是√否其他说明无34、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,068,137.481,249,252.01教育费附加768,029.33896,752.42房产税795,056.26672,446.03土地使用税3,142,271.483,148,758.48车船使用税21,770.4020,495.40印花税539,551.20693,347.26环境保护税212,825.14297,472.08合计6,547,641.296,978,523.68其他说明:无35、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额运输仓储及进出口费用38,139,301.5539,911,706.70职工薪酬6,046,477.336,234,756.93业务招待费3,262,773.632,839,100.43差旅费746,992.98858,804.03租赁费342,518.45254,433.70江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文154其它2,171,238.102,009,559.00合计50,709,302.0452,108,360.79其他说明:无36、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬13,174,294.7713,332,747.88折旧费2,121,073.131,880,335.88业务招待费2,242,825.022,175,087.71无形资产摊销1,576,751.711,445,438.07中介咨询费1,534,713.741,450,230.96修理费661,370.35831,157.88汽车费用797,914.17885,700.23办公费379,804.04437,689.33差旅费532,454.98521,556.82通讯电话费229,300.34339,518.76绿化费134,513.94198,005.75停工损失4,873,857.70其他1,640,514.431,646,639.74合计29,899,388.3225,144,109.01其他说明:报告期内,母企业江苏怡达按计划实施LNG自备站煤改天然气清洁能源替换工程,于2019年9月16日至11月13日期间,生产作业区发生的人工成本、折旧等固定成本,计入管理费用-停工损失。

37、研发费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬6,687,293.697,125,258.79折旧费6,221,617.432,816,007.25物料消耗5,414,235.849,930,746.62技术合作900,000.00其他1,811,949.661,526,748.49合计20,135,096.6222,298,761.15江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文155其他说明:无38、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出17,400,285.3612,779,617.85减:利息收入809,189.461,095,519.53汇兑损失-405,394.39-169,068.64金融机构手续费461,836.001,124,228.82合计16,647,537.5112,639,258.50其他说明:无39、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额过氧化氢直接氧化制备环氧丙烷133,333.32133,333.32HPPO法大规模清洁高效制备高纯环氧丙烷的研发与产业化962,820.51251,282.052018年度质量强省专项经费50,000.00环境友好型的丙烯直接氧化合成环氧丙烷新技术与工业示范730,000.00337,390.762018年新能源汽车推广应用补贴资金22,500.0053号关于失业保险支撑企业稳定就业岗位有关问题的通知73,860.00常识产权专项资金2,400.00澄港开委发(2018)48号江阴临港开发区关于加快产业强区建设的实施意见拨款396,600.002019年第一批人才引进资金款150,000.00省双创计划奖励资金款50,000.00中小企业专项补助资金1,524,000.001,524,000.00年产120万只钢桶生产装置建设项目补助资金60,000.0060,000.00江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文156年产3万吨乙二醇醚、丙二醇醚及其醋酸酯系列产品扩能配套技改项目补助资金60,000.0060,000.00年产120万只钢桶技改项目99,999.9699,999.96稳岗补贴47,535.3014,176.00节能技术改造专项资金201,219.96107,500.00能源管理中心建设补贴专项资金20,000.0420,000.00社保补贴款30,336.0011,244.00社会保障和公共事业局失业保险稳岗补贴13,106.40安全生产第三方技术服务补贴32,000.0064,000.00工业节能与工业循环经济资金(清洁生产审核验收)100,000.00清洁生产企业奖补100,000.002017年度江阴市工业和信息化节能专项资金30,000.002017年度绿色江苏村庄绿化补助资金30,000.002017年江阴市工业和信息化中小微、服务型制造专项资金43,000.002017年度企业首发上市及新三板挂牌奖励补助资金2,510,700.002017年度国家标准、行业标准研制企业奖励100,000.002018年度江阴市科技创新专项产学研合作补助项目200,000.002017年度临港开发区产业强区政策奖励资金项目95,000.00救灾扶持资金155,500.00明厨亮灶工程补贴20,000.00节能技术改造扶持资金44,800.00合计4,859,711.495,911,926.0940、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益3,429,352.1310,520,774.64江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文157合计3,429,352.1310,520,774.64其他说明:无41、公允价值变动收益单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产49,051.44合计49,051.44其他说明:无42、信用减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失7,262.58应收账款坏账损失-1,082,265.26合计-1,075,002.68其他说明:无43、资产减值损失是否已实行新收入准则□是√否单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失763,473.94二、存货跌价损失8,296.77-1,461,126.00合计8,296.77-697,652.06其他说明:无44、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文158固定资产处置收益-437.02-498,603.6945、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他98,199.50197,926.0898,199.50合计98,199.50197,926.0898,199.50计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关其他说明:无46、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠773,854.00170,000.00773,854.00非流动资产处置损失1,102,318.08229,904.511,102,318.08税收滞纳金5,310.0788,306.975,310.07罚金、罚款和被没收财产的损失110.00110.00各项地方基金441,675.18409,317.74441,675.18其他164,469.60340,143.00164,469.60合计2,487,736.931,237,672.222,487,736.93其他说明:无47、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,997,235.734,153,825.75江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文159递延所得税费用-7,195,921.761,905,742.65合计-5,198,686.036,059,568.40(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额1,122,025.39按法定/适用税率计算的所得税费用168,303.81子企业适用不同税率的影响-3,203,749.44不可抵扣的成本、费用和损失的影响-336,673.59研究开发费加计扣除-1,826,566.80所得税费用-5,198,686.03其他说明本期因发生的安全环保相关支出增加较多,专项储备较期初减少6,545,370.92元,导致本期不可抵扣成本、费用和损失的影响金额为负数。

48、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额利息收入1,128,080.861,390,991.21收到的政府补助2,266,937.703,318,420.00收到的往来款等3,561,589.9214,472,303.16合计6,956,608.4819,181,714.37收到的其他与经营活动有关的现金说明:无(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的各项费用45,799,944.4745,027,277.80支付的往来款等81,700.0014,764,051.64合计45,881,644.4759,791,329.44支付的其他与经营活动有关的现金说明:江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文160无(3)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的限制性股票发行费用500,000.00550,000.00支付终止限制性股票回购款4,728,609.55支付股份回购款15,163,792.17合计20,392,401.72550,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无49、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润6,320,711.4235,847,513.15加:资产减值准备1,066,705.91697,652.06固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧37,584,109.8029,265,506.62无形资产摊销1,576,751.711,445,438.07长期待摊费用摊销637,002.71861,676.84处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,102,755.10728,508.20公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-49,051.44财务费用(收益以“-”号填列)17,065,893.0212,610,549.21投资损失(收益以“-”号填列)-3,429,352.13-10,520,774.64递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-7,122,362.161,934,746.17递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-21,645.80-29,003.52存货的减少(增加以“-”号填列)7,497,641.10-31,590,977.62经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-89,414,624.4084,512,953.45经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)53,937,044.74-1,572,794.92江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文161经营活动产生的现金流量净额26,751,579.58124,190,993.072.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额74,290,082.52292,691,316.75减:现金的期初余额292,691,316.75118,845,716.82现金及现金等价物净增加额-218,401,234.23173,845,599.93(2)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金74,290,082.52292,691,316.75其中:库存现金72,566.77728,356.82可随时用于支付的银行存款74,217,515.75291,962,812.16可随时用于支付的其他货币资金147.77三、期末现金及现金等价物余额74,290,082.52292,691,316.75其他说明:无50、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金33,413,196.32银行承兑汇票保证金应收票据13,470,108.15银行承兑汇票质押固定资产22,655,612.37借款抵押无形资产66,757,627.31借款抵押合计136,296,544.15--其他说明:无51、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文162货币资金----其中:美金1,196,599.956.97628,347,720.57欧元港元应收账款----其中:美金205,703.766.97621,435,030.58欧元港元长期借款----其中:美金欧元港元其他说明:无(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用52、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额过氧化氢直接氧化制备环氧丙烷133,333.32其他收益133,333.32HPPO法大规模清洁高效制备高纯环氧丙烷的研发与产业化962,820.51其他收益962,820.512018年度质量强省专项经费50,000.00其他收益50,000.00环境友好型的丙烯直接氧化合成环氧丙烷新技术与工业示范730,000.00其他收益730,000.002018年新能源汽车推广应用补贴资金22,500.00其他收益22,500.00江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文16353号关于失业保险支撑企业稳定就业岗位有关问题的通知73,860.00其他收益73,860.00常识产权专项资金2,400.00其他收益2,400.00澄港开委发(2018)48号江阴临港开发区关于加快产业强区建设的实施意见拨款396,600.00其他收益396,600.002019年第一批人才引进资金款150,000.00其他收益150,000.00省双创计划奖励资金款50,000.00其他收益50,000.00中小企业专项补助资金1,524,000.00其他收益1,524,000.00年产120万只钢桶生产装置建设项目补助资金60,000.00其他收益60,000.00年产3万吨乙二醇醚、丙二醇醚及其醋酸酯系列产品扩能配套技改项目补助资金60,000.00其他收益60,000.00年产120万只钢桶技改项目99,999.96其他收益99,999.96稳岗补贴47,535.30其他收益47,535.30节能技术改造专项资金201,219.96其他收益201,219.96能源管理中心建设补贴专项资金20,000.04其他收益20,000.04社保补贴款30,336.00其他收益30,336.00社会保障和公共事业局失业保险稳岗补贴13,106.40其他收益13,106.40安全生产第三方技术服务补贴32,000.00其他收益32,000.00工业节能与工业循环经济资金(清洁生产审核验收)100,000.00其他收益100,000.00清洁生产企业奖补100,000.00其他收益100,000.00合计4,859,711.494,859,711.49(2)政府补助退回情况□适用√不适用其他说明:无江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文164八、在其他主体中的权益1、在子企业中的权益(1)企业集团的构成子企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接江苏怡达醇醚技术研究开发有限企业江阴市江阴市西石桥球庄村研究开发100.00%设立和投资张家港市盈科科技有限企业张家港市张家港市杨舍镇农联村(江帆工业开发区)汽车制动液、防冻液生产、销售100.00%同一控制下企业合并珠海怡达仓储有限企业珠海市珠海市高栏港经济区码头仓储区(南迳湾)环岛中路东侧化工产品及原料的批发、零售、仓储服务100.00%设立和投资珠海怡达化学有限企业珠海市珠海高栏港经济区石化九路306号化工产品生产、销售100.00%非同一控制下企业合并上海怡苏化工有限企业上海市上海市普陀区中山北路2138号303-2室化工原料及化工产品的销售100.00%设立和投资天津怡苏化工产品贸易有限企业天津市天津市北辰区双街镇京津公路以东智谷园21-3-702室-29化工原料及化工产品的销售100.00%设立和投资济南怡苏化工有限企业济南市山东省济南市天桥区北园大街205号化工原料及化工产品的销售100.00%设立和投资吉林怡达化工有限企业吉林市吉林市吉林经济技术开发区昆仑街346号化工产品生产、销售100.00%设立和投资泰兴怡达化学有限企业泰兴市泰兴经济开发区闸南路38号化工产品生产、销售85.00%设立和投资广州市神苏贸易有限企业广州市广州市天河区中山大道西140号929房化工产品批发、零售100.00%设立和投资在子企业的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文165对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定企业是代理人还是委托人的依据:其他说明:(2)重要的非全资子企业单位:元子企业名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额泰兴怡达化学有限企业15.00%-232,788.0453,828,177.91子企业少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3)重要非全资子企业的主要财务信息单位:元子企业名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计泰兴怡达化学有限企业40,588,282.57641,855,356.06682,443,638.63163,936,119.25159,653,000.00323,589,119.25133,876,804.68290,076,639.47423,953,444.1543,619,510.5620,000,000.0063,619,510.56单位:元子企业名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量泰兴怡达化学有限企业-1,551,920.25-1,551,920.251,608,218.924,841.38770,773.67770,773.67-19,283,201.77其他说明:九、与金融工具相关的风险本企业的主要金融工具包括货币资金、长短期借款、应收账款、应收款项融资、其他应收款、应付账款、其他应付款及权益投资等。

相关金融工具详情于各附注披露。

与这些金融工具有关的风险,以及本企业为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

本企业管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险本企业采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。

由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文166将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

(1)汇率风险,汇率风险是指影响本企业财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。

本集团承受外汇风险主要与所持有美金的货币性资产和负债有关,由于美金与本企业的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。

但本企业管理层认为,该等美金的借货币性资产和负债于本集团总资产所占比例较小,此外本集团主要经营活动均以人民币结算,故本集团所面临的外汇风险并不重大。

于资产负债表日,本集团外币资产及外币负债的余额详见附注五、51之说明。

敏感性分析本企业承受外汇风险主要与美金与人民币的汇率变化有关。

下表列示了本企业相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。

在管理层进行敏感性分析时,5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。

汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下:本年利润增加/减少美金影响本期金额上期金额人民币贬值489,137.5673,768.27人民币升值-489,137.56-73,768.27(2)利率风险-公允价值变动风险本企业的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。

由于固定利率借款均为短期借款,因此本企业管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。

本企业目前并无利率对冲的政策。

(3)利率风险-现金流量变动风险本企业因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。

本企业的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率的公允价值变动风险。

敏感性分析利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。

对于浮动利率计息之短期借款,敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。

此外,在管理层进行敏感性分析时,50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。

在上述假设的基础上,在其他变量不变的情况下,利率增加/降低50个基点的情况下,本企业2019年度归属于母企业所有者的净利润将会减少/增加人民币1,420,780.84元。

该影响主要源于本企业所持有的以浮动利率计息之短期借款的利率变化。

2、信用风险2019年12月31日,可能引起本企业财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本企业金融资产产生的损失。

为降低信用风险,本企业控制信用额度、进行信用审批,并实行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。

此外,本企业于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分的坏账准备。

因此,本企业管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外,本企业的货币资金存放在信用评级较高的银行,故货币资金的信用风险较低。

3、流动风险管理流动风险时,本企业保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本企业经营需要、并降低现金流量波动的影响。

本企业管理层认为本企业所承担的流动风险较低,对本企业的经营和财务报表不构成重大影响,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文167十、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量--------(一)交易性金融资产82,049,051.4482,049,051.441.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产82,049,051.4482,049,051.44二、非持续的公允价值计量--------十一、关联方及关联交易1、本企业的子企业情况本企业子企业的情况详见附注八、在其他主体中的权益1、在子企业中的权益。

2、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系赵静珍实际控制人近亲属沈桂秀实际控制人近亲属其他说明无3、关联交易情况(1)关联担保情况本企业作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕吉林怡达化工有限企业15,000,000.002019年09月09日2020年09月08日否吉林怡达化工有限企业40,000,000.002017年06月08日2020年06月05日是泰兴怡达化学有限企业177,392,100.002018年11月12日2023年11月12日否江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文168本企业作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕刘准、赵静珍、沈桂秀25,000,000.002019年01月07日2019年09月10日否刘准、赵静珍、沈桂秀25,000,000.002019年01月07日2019年09月10日否刘准、赵静珍、沈桂秀25,000,000.002019年01月07日2019年09月10日否刘准、赵静珍、沈桂秀45,000,000.002019年01月07日2019年09月10日否刘准、赵静珍、沈桂秀30,000,000.002019年01月07日2019年09月10日否刘准、赵静珍、沈桂秀35,000,000.002019年01月07日2019年09月10日否刘准、赵静珍40,000,000.002019年09月27日2020年09月26日否刘准、赵静珍30,000,000.002019年07月09日2020年07月08日否刘准、赵静珍30,000,000.002019年12月04日2020年12月04日否刘准、赵静珍30,000,000.002019年05月14日2020年05月14日否刘准、赵静珍20,000,000.002019年05月14日2020年05月14日否刘准、赵静珍15,000,000.002019年09月09日2020年09月08日否刘准、赵静珍40,000,000.002017年06月08日2020年06月05日是刘准、赵静珍177,392,100.002018年11月12日2023年11月12日否关联担保情况说明无(2)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬3,672,379.024,010,629.22十二、股份支付1、股份支付总体情况√适用□不适用单位:元企业本期授予的各项权益工具总额786,000.00企业本期行权的各项权益工具总额0.00企业本期失效的各项权益工具总额295,000.00企业期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限15.94元/股,1年;9.45元/股,1-2年其他说明江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文169(1)2018年度股权激励计划2018年5月16日,企业召开2017年年度股东大会,审议通过了《关于<江苏怡达化学股份有限企业2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》。

2018年5月31日,企业向62名激励对象授予限制性股票73万股,每股授予价格为15.94元。

截止2019年12月31日,累计已回购注销限制性股票29.50万股,累计解锁限制性股票为0股。

(2)2019年度股权激励计划2019年9月16日,企业召开2019年第三次临时股东大会,审议通过了《关于企业<2019年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》。

2019年9月20日,企业向82名激励对象授予限制性股票78.60万股,每股授予价格为9.45元。

截止2019年12月31日,累计已回购注销限制性股票0股,累计解锁限制性股票为0股。

2、以权益结算的股份支付情况√适用□不适用单位:元授予日权益工具公允价值的确定方法企业选择授予日企业股票的收盘价对授予的限制性股票公允价值进行测算可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的激励对象名单修正授予限制性股票数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额3,142,260.12本期以权益结算的股份支付确认的费用总额3,142,260.12其他说明无3、股份支付的修改、终止情况4、其他十三、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,企业无需要披露的重要承诺。

2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日,企业无需要披露的重要或有事项。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文170(2)企业没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明企业不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项1、利润分配情况单位:元拟分配的利润或股利4,028,550.00经审议批准宣告发放的利润或股利4,028,550.00十五、其他重要事项1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项十六、母企业财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:按组合计提坏账准备的应收账款66,188,401.30100.00%3,391,914.125.12%62,796,487.1852,335,433.99100.00%2,638,930.815.04%49,696,503.18其中:账龄组合64,386,538.0997.28%3,391,914.125.27%60,994,623.9750,233,450.7895.98%2,638,930.815.25%47,594,519.97合并范围内关联方往来款项1,801,863.212.72%1,801,863.212,101,983.214.02%2,101,983.21合计66,188,401.30100.00%3,391,914.125.12%62,796,487.1852,335,433.99100.00%2,638,930.815.04%49,696,503.18按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文171账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:3,391,914.12单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合64,386,538.093,391,914.125.27%合并范围内关联方往来款项1,801,863.21合计66,188,401.303,391,914.12--确定该组合依据的说明:无按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:□适用√不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1年以内(含1年)65,748,770.321至2年98,155.682至3年66,271.303年以上275,204.003至4年218,112.004至5年6,381.005年以上50,711.00合计66,188,401.30(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文172应收账款坏账准备2,638,930.81752,983.313,391,914.12合计2,638,930.81752,983.313,391,914.12其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额客户111,248,053.2216.99%562,402.66客户24,634,667.157.00%231,733.36客户34,164,545.586.29%208,227.28客户43,634,400.005.49%181,720.00客户52,570,635.003.88%128,531.75合计26,252,300.9539.65%2、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款158,126,647.17100,212,068.16合计158,126,647.17100,212,068.16江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文173(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况□适用√不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况□适用√不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额合并范围内关联方往来款157,941,666.84100,000,000.00江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文174押金及保证金20,000.0036,800.00代垫职工社会保险费106,783.97113,293.97代垫职工住房公积金67,484.0067,035.00其他34,457.448,037.51合计158,170,392.25100,225,166.482)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额13,098.3213,098.322019年1月1日余额在本期————————本期计提30,646.7630,646.762019年12月31日余额43,745.0843,745.08损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1年以内(含1年)101,370,392.251至2年56,780,000.002至3年20,000.00合计158,170,392.253)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他应收款坏账准备13,098.3230,646.7643,745.08合计13,098.3230,646.7643,745.08其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文175单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额珠海怡达化学有限企业合并范围内关联方往来款100,500,000.001年以内43,720,000.00,1-2年56,780,000.0063.54%吉林怡达化工有限企业合并范围内关联方往来款54,776,874.481年以内34.46%珠海怡达仓储有限企业合并范围内关联方往来款2,500,000.001年以内1.58%泰兴怡达化学有限企业合并范围内关联方往来款164,792.361年以内0.10%应收代垫社会保险费代垫职工社会保险费106,783.971年以内0.07%21,356.79合计--158,048,450.81--99.92%21,356.793、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子企业投资628,080,474.35628,080,474.35573,736,252.08573,736,252.08合计628,080,474.35628,080,474.35573,736,252.08573,736,252.08江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文176(1)对子企业投资单位:元被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他张家港市盈科科技有限企业2,053,173.532,053,173.53珠海怡达化学有限企业76,008,371.02168,486.1676,176,857.18吉林怡达化工有限企业124,616,315.8634,067,387.68158,683,703.54珠海怡达仓储有限企业50,058,391.6720,035,842.3970,094,234.06江苏怡达醇醚技术研究开发有限企业2,000,000.002,000,000.00上海怡苏化工有限企业10,000,000.0010,000,000.00天津怡苏化工产品贸易有限企业1,000,000.001,000,000.00济南怡苏化工有限企业1,000,000.001,000,000.00泰兴怡达化学有限企业306,000,000.0072,506.04306,072,506.04广州市神苏贸易有限企业1,000,000.001,000,000.00合计573,736,252.0854,344,222.27628,080,474.354、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务584,362,787.28486,428,730.41649,471,190.11565,226,297.35其他业务526,114.08386,284.688,813,095.618,902,792.80合计584,888,901.36486,815,015.09658,284,285.72574,129,090.15江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文177是否已实行新收入准则□是√否其他说明:无5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益2,647,271.925,784,362.02合计2,647,271.925,784,362.02十七、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益-1,102,755.10计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,859,711.49除同企业正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,478,403.57理财收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,287,219.35减:所得税影响额1,103,211.45少数股东权益影响额86,135.77合计4,758,793.39--对企业根据《公开发行证券的企业信息披露说明性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的企业信息披露说明性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文178基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于企业普通股股东的净利润0.77%0.08180.0818扣除非经常性损益后归属于企业普通股股东的净利润0.21%0.02210.0221江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文179第十三节备查文件目录(一)载有企业负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有企业文件的正本及公告的原稿。

(四)经企业法定代表人签名的2019年度报告文本原件。

(五)其他相关资料。

江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告全文180【此页无正文,为江苏怡达化学股份有限企业2019年年度报告之签字盖章页】江苏怡达化学股份有限企业法定代表人:刘准年月日 第一节重要提示、目录和释义 第二节企业概况和主要财务指标 一、企业信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 六、分季度主要财务指标 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 八、非经常性损益项目及金额 第三节企业业务概要 一、报告期内企业从事的主要业务 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 2、主要境外资产情况 三、核心竞争力分析 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 二、主营业务分析 1、概述 2、收入与成本 (1)营业收入构成 (2)占企业营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 (3)企业实物销售收入是否大于劳务收入 (4)企业已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 (5)营业成本构成 (6)报告期内合并范围是否发生变动 (7)企业报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 (8)主要销售客户和主要供应商情况 3、费用 4、研发投入 5、现金流 三、非主营业务情况 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 2、以公允价值计量的资产和负债 3、截至报告期末的资产权利受限情况 五、投资状况分析 1、总体情况 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 4、以公允价值计量的金融资产 5、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况 (2)募集资金承诺项目情况 (3)募集资金变更项目情况 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 2、出售重大股权情况 七、主要控股参股企业分析 八、企业控制的结构化主体情况 九、企业未来发展的展望 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 第五节重要事项 一、企业普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 二、承诺事项履行情况 1、企业实际控制人、股东、关联方、收购人以及企业等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 2、企业资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,企业就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 三、控股股东及其关联方对上市企业的非经营性占用资金情况 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 八、聘任、解聘会计师事务所情况 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 十、破产重整相关事项 十一、重大诉讼、仲裁事项 十二、处罚及整改情况 十三、企业及其控股股东、实际控制人的诚信状况 十四、企业股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 3、共同对外投资的关联交易 4、关联债权债务往来 5、其他重大关联交易 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 (2)承包情况 (3)租赁情况 2、重大担保 (1)担保情况 (2)违规对外担保情况 3、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况 (2)委托贷款情况 4、其他重大合同 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 2、履行精准扶贫社会责任情况 (1)精准扶贫规划 3、环境保护相关的情况 十八、其他重大事项的说明 十九、企业子企业重大事项 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 2、限售股份变动情况 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 2、企业股份总数及股东结构的变动、企业资产和负债结构的变动情况说明 3、现存的内部职工股情况 三、股东和实际控制人情况 1、企业股东数量及持股情况 2、企业控股股东情况 3、企业实际控制人及其一致行动人 4、其他持股在10%以上的法人股东 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 第七节优先股相关情况 第八节可转换企业债券相关情况 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 二、企业董事、监事、高级管理人员变动情况 三、任职情况 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 五、企业员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 2、薪酬政策 3、培训计划 4、劳务外包情况 第十节企业治理 一、企业治理的基本状况 二、企业相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 三、同业竞争情况 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 2、独立董事对企业有关事项提出异议的情况 3、独立董事履行职责的其他说明 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 七、监事会工作情况 八、高级管理人员的考评及激励情况 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 2、内控自我评价报告 十、内部控制审计报告或鉴证报告 第十一节企业债券相关情况 第十二节财务报告 一、审计报告 二、财务报表 1、合并资产负债表 2、母企业资产负债表 3、合并利润表 4、母企业利润表 5、合并现金流量表 6、母企业现金流量表 7、合并所有者权益变动表 8、母企业所有者权益变动表 三、企业基本情况 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 2、持续经营 五、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 2、会计期间 3、营业周期 4、记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 6、合并财务报表的编制方法 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具 11、应收款项 12、应收款项融资 13、存货 14、持有待售资产 15、长期股权投资 16、固定资产 (1)确认条件 (2)折旧方法 17、在建工程 18、借款费用 19、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 (2)内部研究开发支出会计政策 20、长期资产减值 21、长期待摊费用 22、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 (2)离职后福利的会计处理方法 (3)辞退福利的会计处理方法 23、预计负债 24、股份支付 25、收入 26、政府补助 27、所得税费用 28、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 (2)融资租赁的会计处理方法 29、安全生产费用 30、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 (2)重要会计估计变更 (3)2019年起实行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整实行当年年初财务报表相关项目情况 (4)2019年起实行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 六、税项 1、主要税种及税率 2、税收优惠 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、交易性金融资产 3、应收票据 (1)应收票据分类列示 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 (3)期末企业已质押的应收票据 4、应收账款 (1)应收账款分类披露 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 (3)本期实际核销的应收账款情况 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 5、应收款项融资 6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 7、其他应收款 (1)其他应收款 1)其他应收款按款项性质分类情况 2)坏账准备计提情况 3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 4)本期实际核销的其他应收款情况 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 8、存货 (1)存货分类 (2)存货跌价准备 9、其他流动资产 10、固定资产 (1)固定资产情况 (2)未办妥产权证书的固定资产情况 11、在建工程 (1)在建工程情况 (2)重要在建工程项目本期变动情况 12、无形资产 (1)无形资产情况 13、长期待摊费用 14、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 (2)未经抵销的递延所得税负债 15、其他非流动资产 16、短期借款 (1)短期借款分类 17、应付票据 18、应付账款 (1)应付账款列示 (2)账龄超过1年的重要应付账款 19、预收款项 (1)预收款项列示 20、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 (2)短期薪酬列示 (3)设定提存计划列示 21、应交税费 22、其他应付款 (1)应付利息 (2)应付股利 (3)其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 2)账龄超过1年的重要其他应付款 23、一年内到期的非流动负债 24、其他流动负债 25、长期借款 (1)长期借款分类 26、递延收益 27、股本 28、资本公积 29、库存股 30、专项储备 31、盈余公积 32、未分配利润 33、营业收入和营业成本 34、税金及附加 35、销售费用 36、管理费用 37、研发费用 38、财务费用 39、其他收益 40、投资收益 41、公允价值变动收益 42、信用减值损失 43、资产减值损失 44、资产处置收益 45、营业外收入 46、营业外支出 47、所得税费用 (1)所得税费用表 (2)会计利润与所得税费用调整过程 48、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 (3)支付的其他与筹资活动有关的现金 49、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 (2)现金和现金等价物的构成 50、所有权或使用权受到限制的资产 51、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

52、政府补助 (1)政府补助基本情况 (2)政府补助退回情况 八、在其他主体中的权益 1、在子企业中的权益 (1)企业集团的构成 (2)重要的非全资子企业 (3)重要非全资子企业的主要财务信息 九、与金融工具相关的风险 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 十一、关联方及关联交易 1、本企业的子企业情况 2、其他关联方情况 3、关联交易情况 (1)关联担保情况 (2)关键管理人员报酬 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 2、以权益结算的股份支付情况 3、股份支付的修改、终止情况 4、其他 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 (2)企业没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 十五、其他重要事项 1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 十六、母企业财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 (3)本期实际核销的应收账款情况 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2、其他应收款 (1)应收利息 1)应收利息分类 2)重要逾期利息 3)坏账准备计提情况 (2)应收股利 1)应收股利分类 2)重要的账龄超过1年的应收股利 3)坏账准备计提情况 (3)其他应收款 1)其他应收款按款项性质分类情况 2)坏账准备计提情况 3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 4)本期实际核销的其他应收款情况 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 3、长期股权投资 (1)对子企业投资 4、营业收入和营业成本 5、投资收益 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 第十三节备查文件目录

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